Monitorizarea financiară a blocat un cont de verificare: ce trebuie făcut? Cum se deblochează un cont curent blocat

Uneori, organizațiile comerciale se confruntă cu faptul că monitorizarea financiară a blocat un cont de verificare. Ce să facem în această situație? Această întrebare este pusă de toată lumea care descoperă o problemă similară. Articolul va oferi recomandări cu privire la modul de utilizare a contului în viitor.

Ce înseamnă

Dacă contul curent este blocat, atunci întreaga întreprindere este de fapt suspendată. Proprietarul nu poate nici să plătească datoria, nici să cumpere mărfurile, nici să plătească salariile angajaților sau să îndeplinească alte obligații legate de finanțe. Pentru a evita o astfel de dezvoltare a evenimentelor, trebuie să înțelegeți cum să aflați dacă contul organizației este blocat, de ce a fost făcută și cum să eliminați restricțiile.

În primul rând, deținătorii de conturi trebuie să facă distincția între diferitele tipuri de restricții care pot fi impuse de o organizație bancară. Acestea includ:

• Blocare completă.
• Suspendarea unei operații specifice.
• Refuzul implementării unei tranzacții financiare specifice.

Blocarea privează proprietarul de posibilitatea de a efectua orice plăți, de a retrage fonduri, de a plăti bunuri și servicii, de a transfera fonduri într-un alt cont. Această persoană nu are voie să creeze alte conturi, precum și depozite deschise la bănci.

Suspensie sau blocare completă

Monitorizarea financiară a băncii poate bloca contul dacă Rosfinmonitoring suspectează titularul contului în promovarea terorismului prin finanțarea acestuia sau prin spălarea veniturilor obținute cu încălcarea legii. În același timp, proprietarul este înscris într-o listă specială de organizații și persoane, care este disponibilă public pe Internet.

O astfel de blocare nu poate dura mai mult de o lună. Acest lucru este menționat în legea „Cu privire la combaterea legalizării (spălării) veniturilor din criminalitate și finanțarea terorismului” nr. 115-FZ, în special la alin. 3 linguri. 8. Perioada de valabilitate a blocajului poate fi prelungită printr-o hotărâre judecătorească. Dacă un astfel de fapt are loc în absența unui document adecvat, atunci aceasta este o încălcare directă a legii.

Dacă organizația nu este listată, fondurile pot fi înghețate sau o anumită tranzacție financiară poate fi suspendată până la clarificarea circumstanțelor. Dacă monitorizarea financiară a blocat contul de decontare al SRL în acest caz, o astfel de acțiune este ilegală.

Cum să verificați dacă există un blocaj

Pentru a vă verifica contul, încercați doar să efectuați orice plată sau să apelați linia telefonică a unei instituții financiare. Dar aceste informații pot fi furnizate numai titularului contului. Această informație nu a fost dezvăluită terților.

Cu toate acestea, resursa virtuală oficială a Serviciului Fiscal Federal are serviciul Bankinform. Poate fi folosit de terți. După găsirea acestei secțiuni, trebuie să selectați tipul de cec, să specificați TIN-ul persoanei juridice și BIC-ul organizației bancare, precum și să introduceți codul de protecție împotriva spamului. Drept urmare, se vor obține următoarele informații:

• Data blocării contului
• Suma datoriei.
• Motive pentru blocare.

Principalele motive pentru blocare

Băncile ar trebui să supravegheze tranzacțiile efectuate de organizații în cazul în care suma lor depășește 600.000 de ruble. sau este suma echivalentă în valută. Acest lucru este menționat în art. 6 din legea de mai sus 115-ФЗ. Mai mult, monitorizarea financiară se realizează în legătură cu operațiuni precum:

• Obținerea de bani în cont și încasarea acestuia.
• Transferul în conturile băncilor străine sau primirea banilor de la acestea.
• Creditarea sau debitarea unei companii care operează de mai puțin de 3 luni.
• Deschiderea depozitelor și creditarea fondurilor pentru acestea.

Conform art. 7 din Legea nr. 115-ФЗ, băncile trebuie să identifice și să analizeze datele privind circulația fondurilor pe conturile clienților, pentru a evidenția tranzacțiile care par dubioase. Deci, instituțiile financiare ar trebui să înregistreze următoarele cazuri:

• Tranzacții încurcate care nu au sens economic.
• Tranzacțiile care nu îndeplinesc obiectivele prevăzute de statut.
• Operațiuni al căror scop poate fi sustragerea inspecțiilor.
• Refuzele deținătorilor de cont să efectueze operațiuni pentru care angajații băncii aveau suspiciuni de spălare de bani.

Știind dacă banca poate bloca contul curent și din ce motive, organizația va fi mai responsabilă în operațiunile sale financiare. Dacă îndeplinesc cel puțin unul dintre criteriile menționate mai sus, organizația bancară poate solicita deținătorului de documente documente care să confirme legalitatea implementării acestuia. În lipsa acestora, blocarea este inevitabilă.

Motive suplimentare

Există criterii suplimentare pe care băncile ar trebui să le acorde atenție. De exemplu, orientările CBR nr. 18-MR indică faptul că organizațiile bancare ar trebui să acorde atenție următorilor clienți:

• Care supraestimează mărimea plăților până la 0,9% din cifra de afaceri și peste.
• Care nu plătesc salarii angajaților sau banii plătiți nu corespund numărului disponibil.
• Care creează un fond de salarii pentru lucrători, bazat pe suma câștigurilor mai mică decât minimul de subzistență stabilit în regiune.
• Plătesc impozitul pe veniturile personale, dar nu plătesc prime de asigurare.
• Nu au fonduri în cont sau dimensiunea lor nu îndeplinește obiectivele de angajare.
• Uneori a crescut dramatic fluxul de numerar.
• Nu au plătit papetărie și alte bunuri de uz casnic și nu au plătit plăți curente.
• TVA alocat în facturile pentru achiziționarea de bunuri care nu fac obiectul acestei taxe.

Banca a solicitat documente

Ce trebuie să faceți dacă monitorizarea financiară a blocat contul curent:

1. Motive pentru a afla mai întâi.
2. În continuare, trebuie să furnizați băncii documentele necesare. Legea nu stabilește informații care trebuie verificate. Prin urmare, băncile pot solicita informațiile pe care le consideră necesare. Cel mai adesea, acestea includ: documente de plată, contracte, plata impozitelor, surse de fonduri legale, alte informații justificative.

Dacă după ce titularul contului a furnizat documentele necesare și i s-a refuzat retragerea, aceste acțiuni pot fi atacate după cum urmează:

• În Banca Centrală.
• În instanță.

Contestarea unei decizii de blocare

Potrivit alineatului 3 al art. 845 din Codul civil, banca nu are dreptul de a stabili restricții privind utilizarea contului, cu excepția cazului în care legea prevede altfel. De asemenea, nu are dreptul să utilizeze fonduri în scopuri proprii. Dispozițiile acestui articol trebuie să ghideze pregătirea unei cereri sau a unei reclamații.

În plus, potrivit art. 849 din Codul civil al Federației Ruse, banca este obligată să pună în aplicare ordinul unui client de a emite bani în ziua următoare după primire. Dacă clientul dovedește că acțiunile sale sunt legale, un refuz bancar este considerat ilegal.

Bazat pe paragraful 1 Articolul. 395 din Codul civil, o instanță nu poate obliga doar o instituție bancară să transfere fonduri care aparțin titularului contului, dar și percepe un procent pentru utilizarea acestora.

Retrage fonduri

Cea mai bună opțiune pentru retragerea banilor în cazul în care există un blocaj este să mergeți în instanță. Acest lucru poate fi realizat de angajații organizației, care trebuie să primească salarii, furnizori și alte persoane. Dacă cazul este considerat într-o manieră simplificată, se va primi o hotărâre judecătorească în termen de 5 zile.În alte cazuri, va trebui să aștepți mult mai mult.

Dacă blocarea este inițiată de serviciul fiscal

O organizație bancară nu poate doar să blocheze independent un cont curent bazat pe monitorizarea financiară, ci și să efectueze aceleași acțiuni la cererea autorității fiscale. Motivele pentru înghețarea unui cont bancar la solicitarea Serviciului Federal de Impozite sunt prevăzute la paragraful 3 al art. 76 din Codul fiscal. Acestea includ următoarele:

• Nerespectarea declarației fiscale în termenele legale.
• Prezența datoriei sub formă de impozite, amenzi sau penalități.
• Nerespectarea impozitului pe persoanele reținute de la angajați.
• Nerespectarea condițiilor prezentate de serviciul fiscal.

IFTS este obligat să notifice proprietarul decizia de a bloca contul. Dacă notificarea nu este livrată, atunci starea contului poate fi verificată contactând serviciul fiscal sau utilizând serviciul BANKINFORM menționat anterior.

deblocare

Dacă, din inițiativa serviciului fiscal, monitorizarea financiară a blocat un cont curent, ce ar trebui să fac? În acest caz, banca nu va putea ajuta. Prin urmare, trebuie să contactați biroul fiscal. Dacă există o eroare, ar trebui prezentate documente care confirmă faptul relevant. Dovada poate fi:

• Încasări și plăți.
• Marcaje privind acceptarea documentelor, notificări prin poștă.
• Fapte de împăcare.

Dacă se știa că monitorizarea financiară a blocat în mod legitim un cont curent, ce ar trebui să fac? Singura cale de ieșire din situație este eliminarea încălcării identificate. După finalizarea acțiunilor necesare, inspectorul trebuie să furnizeze documente justificative.

Deblocarea se realizează în astfel de termeni:

• În termen de o zi lucrătoare după achitarea amenzilor și restanțelor (dacă este furnizat extrasul bancar relevant). Acest lucru este menționat la punctul 8 din art. 76 din Codul fiscal.
• În termen de o zi lucrătoare de la depunerea documentelor privind trimiterea declarației sau raportare. Acest lucru este menționat în alineatele. 1 p. 3.1 Art. 76 din Codul fiscal.
• În termen de o zi lucrătoare de la depunerea documentelor necesare serviciului fiscal. Acest lucru se spune și în paragrafe. 1 p. 3.1 Art. 76 din Codul fiscal.

Totodată, în practică, deblocarea poate fi efectuată în câteva zile dacă datoria a fost plătită, iar în unele cazuri durează până la 1 lună. În același timp, banca ia în considerare documentele în conformitate cu regulile interne.

Deblocare completă sau parțială

Uneori, serviciile de monitorizare financiară fiscală și federală cer obligația unei organizații bancare de a bloca complet fondurile disponibile în cont. Acest lucru se poate realiza chiar dacă soldul contului este mult mai mare decât suma specificată în decizia privind suspendarea temporară a dreptului de a utiliza contul. Apoi, trebuie să depuneți o cerere la biroul fiscal pentru a înlătura restricțiile impuse parțial. Dacă întrebarea este cum se plătește impozitele, dacă contul curent este blocat, atunci se rezolvă în același mod. Un document din bancă este atașat la document, unde sunt indicate fondurile care sunt stocate în cont.

În conformitate cu alineatul (4) al art. 76 din Codul fiscal, serviciul trebuie să trimită o bancă decizie de a elimina restricția din cont în termen de o zi lucrătoare de la data deciziei relevante. Procedura este accelerată prin trimiterea notificărilor în format electronic. Drept urmare, activitățile de afaceri ale companiei revin la normal.

În cazul în care termenele de ridicare a restricțiilor sunt încălcate, titularul contului are dreptul să primească compensații. În acest caz, o penalitate este stabilită pe baza ratei curente de refinanțare.

Blocarea tribunalului

Se poate ca, pe baza unei hotărâri judecătorești, monitorizarea financiară să blocheze un cont de decontare. Ce să faci în acest caz? În primul rând, aflați motivele acestei acțiuni.După primirea unei hotărâri judecătorești, banca trebuie să își înceteze complet operațiunile de cheltuieli, indiferent dacă este vorba despre retrageri de numerar sau transferuri de bani.

De obicei, motivul constă în prezența datoriei către contractori, agenții guvernamentale sau alte organizații financiare, pe care titularul contului nu le plătește în mod voluntar. Aceasta este o măsură de securitate. Datorită blocării, devine posibilă satisfacerea cerințelor creditorilor. Restricția este eliminată după executarea hotărârii. Dacă acest lucru nu este realizat de noi înșine, atunci banii vor fi scosi obligatoriu în cadrul procedurii de executare.

concluzie

Astfel, atunci când decideți cum să deblocați un cont curent blocat, trebuie să aflați mai întâi cine a inițiat această acțiune. Aceasta poate fi atât organizația bancară, cât și serviciul fiscal. În ultimul caz, inspectorul trimite o cerere băncii pentru ca operațiunile pe un cont specific să fie încheiate. În plus, o autoritate judiciară poate fi inițiatorul.

Pentru a reveni la activități normale, titularul contului trebuie să respecte cerințele prescrise. Acestea pot include obligația de a plăti o datorie, depunerea de documente justificative, depunerea de impozite, raportare etc. Cu toate acestea, dacă titularul contului consideră că cererile depuse sunt ilegale, el poate merge în instanță pentru a dovedi acest fapt și pentru a elimina restricțiile asupra contului.

Anterior, instanțele de judecată se confruntau deseori cu banca. Dar acum situația s-a schimbat. Dacă operațiunea este legală și există documente care confirmă acest fapt, instanța va decide în favoarea titularului contului. Dacă situația este îndoielnică, este probabil un eșec. În orice caz, organizația bancară și Serviciul Federal de Monitorizare Financiară trebuie să demonstreze existența unui motiv de blocare.