Serviciile bancare sunt foarte populare. VTB 24 nu încetează să-și extindă gama de servicii, unul dintre produsele utile ale băncii este IIS. Un cont individual de investiții cu VTB 24 face posibilă încasarea unui procent suplimentar de 13% din venit. De asemenea, banca oferă posibilitatea de a nu plăti impozite pe venit.
Despre bancă
Moscova, Rostov, Belgorod, Oryol, Sankt Petersburg. VTB 24 a deschis sucursale în multe orașe ale Federației Ruse. Această bancă este considerată una dintre cele mai mari din Federația Rusă. A fost creat în 2004. Rețeaua VTB 24 are peste o mie de sucursale și birouri în Federația Rusă.
În 2004, VTB 24 a fost format pe baza CJSC CB Guta Bank, care a izbucnit din cauza crizei. Cu toate acestea, marca VTB 24 a apărut oficial la sfârșitul verii 2005, după ce Guta Bank și-a schimbat numele în Vneshtorgbank Retail Services CJSC. La Moscova și Sankt Petersburg, VTB 24 are peste 50 de sucursale.
IMS
Mulți oameni se întreabă care este un cont individual de investiții. Acesta este un cont specific de intermediere. Caracteristica sa este că o persoană primește o deducere fiscală.
Fiecare persoană care operează în Rusia are dreptul să creeze un singur cont individual de investiții cu VTB 24. Acordul de administrare a contului este un acord de intermediere. Doar o persoană adultă reprezentant fiscal al Federației Ruse poate deschide un cont.
Procedura de deschidere a IIS
Practica spune că multe persoane au dificultăți în procesul de deschidere a unui cont. Dacă este necesar să deschideți un cont individual de investiții cu VTB 24, primul lucru de făcut este să apelați banca prin telefon și să aflați adresa celei mai apropiate sucursale. După aceasta, trebuie să fiți de acord cu angajatul departamentului despre ora reuniunii.
Procedura de deschidere a unui cont individual de investiții nu poate fi numită simplă, deoarece pe lângă crearea contului în sine, o persoană va avea conturi bancare „master” și „curent”. În al doilea rând, vi se va oferi posibilitatea de a transfera bani în contul dvs. de investiții.
Este necesar să luați pașaportul unui cetățean rus și SNILS cu dvs. la bancă. Deja la bancă, angajații acesteia vor furniza un pachet de documente necesare pentru deschiderea unui IIS. Acest pachet include o aplicație de către o persoană fizică pentru a furniza servicii și pentru a deschide un cont bancar, precum și servicii pe piețele financiare cu întreținerea IMS.
După încheierea procedurii, clientul va primi un chestionar, o carte de plastic, un plic cu un cod PIN. De asemenea, la telefon va primi un mesaj SMS în care se spune că contul a fost deschis cu succes.
Reconstituirea contului
Această etapă este pentru mulți proprietari de IIS, cea mai dificilă și cea mai confuză. Pentru a înțelege totul, trebuie să contactați managerul în timpul deschiderii unui cont individual de investiții, astfel încât să explice totul în detaliu.
Banii pot fi creditați în cont de la orice sucursală a VTB Bank. Procesul de completare a unui cont de investiții constă în trei etape:
- Creditul banilor pe un card bancar.
- Transfer de fonduri în contul curent.
- Transferul de bani într-un cont de investiții.
Ridicați contul de pe computer și smartphone
IIS poate fi reînnoit de pe un computer folosind serviciul VTB24-Online. Pentru a face acest lucru, faceți clic pe „Acțiuni” din „Contul principal”.Apoi faceți clic pe inscripția „Realizați o traducere”. Apoi, ar trebui să selectați opțiunea „Cont broker de depozit”. Pentru a efectua această operație, trebuie să completați toate câmpurile. Confirmarea transferului se realizează prin introducerea unui cod care va fi trimis la numărul de telefon specificat.
De asemenea, proprietarul IIS are posibilitatea de a transfera bani în contul său folosind aplicația pentru smartphone-uri și dispozitive mobile. Pentru a face acest lucru, trebuie să introduceți aplicația, să deschideți contul Master și să transferați fonduri selectând articolul intitulat „Transfer de fonduri pentru servicii de brokeraj”. Apoi, trebuie să completați un formular în care trebuie să indicați suma transferului și numărul subpoziției. Pentru a confirma operația, trebuie să introduceți codul care vine la telefon. Banii vor fi creditați la IIS în cinci minute.
Deducere fiscală
IIS din VTB 24 prevede două forme de deducere fiscală. Titularul contului are dreptul să primească 13% din suma totală de bani care a fost depusă în cont începând cu 1 ianuarie a anului curent. Cu toate acestea, trebuie menționat că deducerea fiscală nu poate depăși suma de 13 la sută din 400 de mii de ruble. Cu alte cuvinte, suma maximă de bani care poate fi primită de către proprietarul unui cont individual de investiții în VTB 24 este de 52 de mii de ruble.
A doua opțiune implică eliberarea de către proprietarul IIS de la plata impozitului pe profit. Aceasta se aplică tuturor profiturilor care au fost obținute din operațiuni în cont pe întreaga perioadă a contului. Cu toate acestea, această condiție se aplică numai dacă a fost înregistrat în urmă cu mai bine de trei ani un acord de creare a unui cont individual de investiții.
Combinarea celor două tipuri de deduceri fiscale nu este posibilă. Aceasta înseamnă că, după ce a primit o deducere fiscală o singură dată, proprietarul unui cont curent individual nu va putea fi scutit de la plata impozitului pe venit personal. Înainte de a alege orice formă de deducere fiscală, ar trebui să studiați în detaliu întrebarea care este un cont individual de investiții. Acest lucru va ajuta la luarea unei decizii corecte. De asemenea, ar trebui să țineți cont de ce sume va lucra clientul.
Deducția veniturilor omului de afaceri
Baza deducției este determinată la momentul închiderii contului. Dar dreptul la beneficiu va fi anulat dacă IIS în VTB 24 se închide în termen de trei ani de la momentul deschiderii contului.
Nu se face nicio deducere pentru contribuțiile făcute de titularul contului. De asemenea, nu este necesar să primiți venituri care sunt impozitate cu o rată de treisprezece procente. Când IIA se va închide, veniturile clientului vor fi scutite de impozitul pe veniturile personale.
Depozit în cont
Suma maximă pentru reîncărcare a unui cont este de 1 milion de ruble pe an. Până la jumătatea lunii iunie 2017, exista o limită la depunerea de fonduri - 400 de mii de ruble. Acest lucru a dus la o serie de recenzii pozitive despre contul de investiții individuale la VTB 24. În situațiile în care o persoană încearcă să transfere mai mult de un milion de ruble, întreaga sumă va fi restituită integral și nu vor fi creditate fonduri.
Un cont poate fi deschis pentru o perioadă nelimitată. Perioada minimă de investiții pentru IMS este de trei ani. Această perioadă începe de la data încheierii acordului pentru deschiderea ISS la VTB 24. Toate deducțiile vor fi transferate la bugetul Federației Ruse, dacă este mai mic de trei ani la momentul închiderii contului.
De asemenea, banca oferă posibilitatea de a face depozite suplimentare în sumă de până la 400 de mii de ruble pe parcursul anului. În acest caz, nu este permisă retragerea parțială a banilor în cont.
Primește deducere din impozitul pe venit
Pentru a primi impozite pe venit, trebuie îndeplinită o condiție principală. Un cont individual de investiții cu VTB 24 ar trebui să fie deschis în urmă cu trei sau mai mulți ani. Pentru a primi bani, contribuabilul trebuie să furnizeze brokerului, de la care banca este însăși, un certificat primit de la organul fiscal.Certificatul trebuie să confirme informațiile conform cărora titularul contului nu a folosit niciodată deduceri de investiții pe contul său individual pentru toată perioada de timp în care există ISS.
Sub rezerva acestor condiții, banca, care este și agent fiscal, plătește bani, iar impozitul pe veniturile personale în acest caz nu va fi reținut. Dacă IIA se închide și nu are trei ani, atunci impozitul se percepe pe un rezultat financiar pozitiv, în conformitate cu regulile care se aplică unui cont de brokeraj regulat.
Primirea unei deduceri fiscale pentru contribuții
Pentru a primi banii plătiți ca impozit pe banii investiți de o persoană fizică, titularul contului trebuie să contacteze inspectoratul fiscal pentru a primi o declarație sub forma impozitului pe venit cu 3 persoane.
În plus față de declarație, ar trebui furnizate documente care confirmă primirea de către o persoană fizică a veniturilor impozitate la o rată de treisprezece procente în perioada de impunere necesară. De asemenea, titularul contului trebuie să confirme că banii au fost creditați la IIS. Iar ultimul document care trebuie depus la bancă pentru a primi o deducere fiscală pe contribuții este o cerere de restituire a impozitelor. Declarația ar trebui să indice detaliile contribuabilului.
Opțiuni pentru utilizarea unui cont de investiții personale
Opțiunile OFZ pentru deținătorii ISS pot fi OFZ cu cupoane variabile și constante, obligațiuni sub-federale, precum și companii de stat ale Federației Ruse (RJ, Rosneft și altele).
Un cont individual de investiții în VTB 24 cu o deducere pentru contribuții. Dacă în fiecare prim an, în fiecare prim trei ani, trebuie să investim 400 de mii de ruble (1 milion 200 mii de ruble pentru trei ani în total) cu un nivel de rentabilitate de zece la sută, atunci venitul din portofoliu pentru primul, al doilea și al treilea an va fi de 40 mii, 80 mii și 120 mii de ruble.
Cota de impozit pe veniturile personale, care se aplică contribuțiilor titularului contului, este de 13 la sută. Folosind pași matematici simpli, puteți determina că valoarea restituirii impozitului va fi de 52 de mii de ruble pe an. Aceasta înseamnă că, după trei ani de activitate de investiții, o persoană va câștiga 156 mii de ruble.
Astfel, venitul total pentru primul an va fi de 92 de mii de ruble, pentru al doilea - 132 de mii de ruble, iar pentru al treilea - 172 de mii de ruble. Valoarea totală a veniturilor pe care investitorul le va primi în termen de trei ani va fi de 396 mii de ruble. Randamentul total al investițiilor va fi de 23 la sută, 16,5 la sută și 14,3 la sută pentru primul, al doilea și respectiv al treilea an.
Un cont individual de investiții în VTB 24, net de venit. Dacă reînnoiești ISS timp de trei ani în fiecare an pentru toate aceleași 400 mii de ruble, cu un randament de zece la sută și o rată de impozit de treisprezece procente pe veniturile personale, care se aplică veniturilor din investiții ale titularului contului, atunci venitul total pentru primul an va fi de 40 de mii de ruble, pentru al doilea an - 80 de mii de ruble, iar pentru al treilea an - 120 de mii de ruble.
Această sumă a veniturilor anuale ale investitorului va fi egală cu venitul anual al întregului portofoliu. Suma totală pentru trei ani va fi de 240 de mii de ruble. Aceasta înseamnă că randamentul total al investiției fără reinvestirea cuponului va fi egal cu randamentul cuponului, adică cu 10%. Acest lucru se datorează faptului că, spre deosebire de un cont individual cu deducere pentru impozite, IIS cu deducere pentru venit nu prevede restituirea unui impozit plătit anterior pe veniturile personale.
Valoarea totală a veniturilor poate varia în funcție de rentabilitatea investitorului. De exemplu, dacă nivelul randamentului portofoliului este de 41 la sută, atunci venitul final din contribuțiile IIA minus va fi de aproape 1 milion 200 mii de ruble pe an, iar randamentul mediu al investițiilor va fi de aproximativ 59 la sută.