Cine este beneficiarul? Este posibil să fi auzit acest cuvânt în știri la televizor sau în filme. Totuși, acest termen în sine nu este suficient de popular, ținând cont chiar de caracteristicile dezvoltării economiei, afacerilor și antreprenoriatului, precum și de epoca Internetului.
Vom încerca să răspundem la întrebarea cine este beneficiarul, pe cât posibil. Merită subliniat câteva detalii, deoarece cuvântul are mai multe semnificații și, prin urmare, există anumite dificultăți în ceea ce privește definițiile lor, de exemplu, în domeniile afacerilor și dreptului.
termen
Cuvântul în sine beneficiar are rădăcini franceze (de la. beneficice - venit, profit) și se traduce ca beneficiar. Este posibil să provină și din beneficiul englezesc, care se traduce ca bogăție. În orice caz, contextul este legat de sfera și valorile monetare.
definiție
În sensul cel mai larg, beneficiarul este o persoană care deține și beneficiază de o proprietate valoroasă, de exemplu, prin transferul proprietății sale pentru utilizare. Natura valorilor în acest caz poate fi complet diferită: imobiliare, transporturi, valori mobiliare, instalații de producție și alte active. Cel mai simplu exemplu este proprietarul unui apartament: foarte des persoanele care închiriază imobiliare se numesc chiriași. Acesta include, de asemenea, subînchiriere, adică scoaterea de bunuri imobiliare pentru a le închiria la un preț mai mare.
Cu toate acestea, termenul beneficiar Există și alte domenii de aplicare, deoarece este utilizat în multe domenii legate de drept și economie. În special, asigurarea, serviciile de brokeraj și de afaceri. Acest lucru va fi discutat mai detaliat.
De ce n-ai putut auzi despre acest termen
În ciuda unor lucruri atât de logice precum răspândirea Internetului, apariția multor portaluri și site-uri diferite dedicate dreptului, economiei și afacerilor, cuvântul în sine beneficiar rar folosit.
Cuvintele cele mai des utilizate sunt, de exemplu, fondatorul afacerii, proprietarul, proprietarul, proprietarul, cu toate acestea, termenul descris este aproape niciodată folosit și este foarte specializat. Motivul este că acest cuvânt străin este neobișnuit și are, de asemenea, multe sinonime și expresii de context similare, dintre care puteți vedea mai sus.
Diseminarea mai largă a cuvântului căruia i se dedică acest articol s-a produs odată cu apariția formulării legii federale, care a intrat în vigoare la 21 decembrie 2016, care obligă persoanele juridice să dezvăluie informații despre beneficiari. Această inovație va fi discutată mai târziu, după acoperirea unor fapte.
Cine poate fi beneficiar
Beneficiarii pot fi atât persoane juridice, cât și persoane fizice. Un exemplu îl reprezintă proprietarii de instalații de producție, vehicule și spații care sunt închiriate și utilizate de întreprinderi.
Cu toate acestea, această terminologie este folosită în diverse domenii: chiar în ciuda unui sens similar, sensurile pot varia ușor, în funcție de context, ceea ce poate duce la neînțelegeri și dificultăți. Următoarele sunt cele mai frecvente exemple din diferite domenii în care termenul descris este utilizat pe scară largă.
Companii de asigurări
În sectorul asigurărilor, beneficiarul este o persoană care poate beneficia de plată. Este important să rețineți că acesta nu este neapărat proprietarul bunului asigurat. De exemplu, beneficiarul poate fi o bancă.
Dacă vorbim despre asigurări de viață, beneficiarul poate fi nu numai persoana asigurată, ci și, de exemplu, soțul / moștenitorul.
credite
În sectorul creditului, mecanismul de mai sus se numește garanție bancară. Aceasta implică un acord tripartit în care banca va fi beneficiarul și va primi plata de la asigurător (garant) la apariția unui caz corespunzător cu clientul. Această practică vă permite să reduceți diverse riscuri asociate cu neplatirea datoriei în legătură cu accidentele și alți factori negativi care pot afecta împrumutatul.
În general, există multe nuanțe și particularități în acest domeniu, de exemplu, în conformitate cu Codul civil, garantul poate refuza satisfacerea cererii de plată a beneficiarului în cazurile prevăzute de lege. De exemplu, poate fi vorba de încălcări evidente ale condițiilor pentru acordarea unei garanții, probleme cu unele documente etc.
Legea federală „Cu privire la combaterea legalizării (spălării) veniturilor primite penal și finanțării terorismului” din 07.08.2001 N 115-ФЗ
Acest act juridic normativ și ultimele sale revizuiri conțin o clauză al cărei sens este faptul că persoanele juridice sunt obligate să furnizeze organelor de stat informații despre proprietarii benefici. Chiar și pe baza titlului acestui document normativ, se poate concluziona că scopul modificărilor este combaterea diverselor infracțiuni și infracțiuni.
O listă de date cu exemple include:
- date pașaport;
- adresa;
- TIN (dacă există);
- informații despre cetățenie, document care confirmă legalitatea șederii în țară (pentru străini).
Informații despre beneficiari pot fi solicitate nu numai de agențiile guvernamentale, ci și de bănci și organizații de credit. Există formulare și formulare speciale pentru aceasta, în plus, unele date pot fi specificate solicitând documente și informații suplimentare.
Responsabilitățile persoanelor juridice includ colectarea și stocarea informațiilor cu privire la proprietarii benefici, precum și dovezi documentare ale informațiilor primite. În plus, persoanele juridice trebuie să actualizeze informațiile primite despre beneficiari o dată la 12 luni. Informațiile sunt stocate timp de 5 ani după primire.
Colectarea datelor se realizează prin anchete cu privire la participanții companiei, care sunt obligați să furnizeze informațiile pe care le au. Organele de stat autorizate și organizațiile de credit au dreptul să primească astfel de informații. Un document care conține astfel de informații se numește „Certificat de beneficiar” și conține informații despre proprietari.
Formele și formularele relevante în care sunt indicați proprietarii pot fi găsite în diverse surse. În plus, acestea sunt deseori prezente pe site-urile oficiale ale băncilor și instituțiilor de credit.
Proprietar benefic
Acest termen are un sens mai precis, așa cum apare în legea federală de mai sus și este specificat mai clar. Vorbim despre astfel de persoane care au o putere reală în luarea diverselor decizii la firme prin deținerea de acțiuni (mai mult de 25%) în capitalul autorizat. Acțiunile cheie pot fi realizate atât direct, cât și prin terțe părți în cauză.
Ca exemplu, putem cita fondatorii organizațiilor, deținătorii de blocuri mari de acțiuni (în cazul companiilor pe acțiuni), precum și participanții cu o pondere mare în capitalul întreprinderilor.
În plus, dreptul federal are o interpretare a termenului beneficiar. Acesta din urmă se referă la entitatea care primește venituri din activitățile companiei.
Astfel, beneficiarii unei persoane juridice sunt entități care au peste 25% din activele întreprinderii și capacitatea de a lua decizii, iar beneficiarii sunt persoane care profită de activitățile companiei, de exemplu, pe baza diferitelor acorduri, comisioane etc.
Beneficiarul final
Acest termen se referă doar la un individ. Acesta este adevăratul proprietar al oricărei companii. Dacă nu vă delectați în construcții complexe și termeni legali, dar dați o scurtă descriere, puteți utiliza cel mai simplu exemplu.De exemplu, există o companie cu răspundere limitată care realizează un profit datorită faptului că este fondatorul unei alte organizații. La rândul său, proprietarul primei companii va fi beneficiarul final, deoarece poate beneficia de activitățile mai multor întreprinderi.
Astfel, această definiție descrie individul care are cea mai mare influență și cea mai mare pondere între participanții la organizație.
drepturile
Dacă considerăm beneficiarii drept fondatori, participanți și acționari, atunci oportunitățile vor fi destul de standard. Acestea includ oportunități precum gestionarea activelor dvs., controlul activității conducerii organizației, participarea la întâlniri, luarea deciziilor în conformitate cu acțiunile dvs., obținerea unui profit, dividende. Este foarte important să documentați activitățile și să încheiați acorduri legate de gestionarea bunurilor sau a valorilor mobiliare.
rezultate
Astfel, am răspuns la întrebarea cine este beneficiarul. În sens general, este o persoană care are orice surse de venit care poate fi reprezentată în forme complet diferite: valori mobiliare, imobiliare, diverse capacități de producție etc.
Pentru a rezuma, putem concluziona că modificările recente ale legislației federale obligă persoanele juridice să dezvăluie beneficiari. Acestea din urmă, la rândul lor, trebuie să furnizeze informațiile necesare. În plus, datele pot fi colectate de diverse instituții bancare și organizații de credit.
Această legislație poate contribui nu numai la prevenirea infracțiunilor, ci și să protejeze beneficiarii înșiși, deoarece implică fixarea tranzacțiilor și a operațiunilor pe bază de contract, care pot deveni un pilon în protejarea drepturilor proprietarilor și fondatorilor.
În plus, legea federală de mai sus conține cea mai exactă definiție legală a cine este beneficiarul.
Este important să rețineți că articolul are doar un caracter informativ și exploratoriu: informațiile de mai sus pot fi modificate în conformitate cu legea aplicabilă și cu modificările viitoare.
Dacă cititorul are nevoie de mai multe date, atunci este mai bine să studiați pe deplin legea federală specificată în articol pe cont propriu sau să solicitați ajutor avocaților calificați.