Asigurarea și reasigurarea sunt două fenomene strâns legate. Furnizând celor care doresc servicii de asigurare, compania se confruntă cu multe riscuri. Dacă evenimentul asigurat este înregistrat, trebuie să plătiți sume financiare considerabile în cadrul programului de compensare. Încărcarea este atât de mare încât pentru o companie să facă față este deseori aproape imposibil. În cea mai dificilă situație se află companiile care oferă servicii de asigurare ca principal, adică într-un format permanent.
Există o cale de ieșire
Abordarea modernă este unirea mai multor întreprinderi pentru a forma un singur pool, care este reasigurarea. Esența fenomenului este următoarea: se creează relații de afaceri reciproce complexe din punct de vedere economic, care leagă diverse companii din domeniul asigurărilor. Dacă este mai ușor să formulezi o definiție, atunci fenomenul poate fi numit asigurare a unei companii care oferă servicii de asigurare unui terț client.
În prezent, un contract de reasigurare este o categorie destul de mare de documentare. Nu există un document concret de model concret, care să fie unificat și obligatoriu pentru toate întreprinderile care doresc să coopereze în conformitate cu logica descrisă. În același timp, esența fenomenului este păstrată indiferent de designul componentei de documentare. Persoana juridică care acționează ca asigurător principal rambursează o anumită sumă independent clientului, în timp ce alte companii de asigurare cooperează în conformitate cu un acord încheiat anterior și ajută cu restul. Aceste firme devin reasiguratori.
Multă experiență
Reasigurarea este destul de amplă reprezentată în Rusia, puterile europene. O astfel de cooperare nu este mai puțin relevantă pentru întreprinderile de peste mări. Cifra de afaceri a valorilor financiare implicate în acest tip de activitate este destul de substanțială în toate regiunile planetei noastre. De exemplu, anual doar în America, estimările brute arată 180 de miliarde, iar în puterile europene - aproximativ 120 de miliarde (calculele au fost făcute în dolari americani ca fiind cea mai convenabilă monedă).
Puțin mai puțin de jumătate - 44% - sunt operațiuni de reasigurare legate de proprietate. Aproximativ 31% este contabilizat prin transfer de responsabilitate prin acordarea asigurărilor de viață și a asigurărilor de sănătate ale clientului. Aproximativ 22% sunt asociate cu programe de asigurare de răspundere civilă. Dar riscurile asociate cu oferta de bani nu sunt mai mult de trei la sută din volumul total de tranzacții de acest tip.
Despre terminologie și practică
Toate tipurile de operațiuni de reasigurare de mai sus (răspundere, proprietate, sănătate etc.) necesită participarea mai multor persoane interesate. Într-o astfel de tranzacție, este corect să apelați la reasigurator persoana care este responsabilă pentru reasigurarea riscurilor posibile. Un asigurator care transferă un anumit risc către reasigurator este numit cedent în terminologia oficială. În unele cazuri, cedentul lasă riscuri în propriul bilanț. Întreprinderea care își asumă riscuri se numește de obicei destinatar.
Caracteristici de interacțiune
O mare varietate de forme de reasigurare reprezentate în afacerile moderne este explicată de numeroasele caracteristici ale acestui tip de afaceri. În special, trebuie reținut faptul că reasiguratorul nu este obligat să suporte întreaga povară a plăților legate de riscuri într-un aranjament specific.Compania poate rambursa parțial doar suma și poate transfera orice alt obiect în baza unui contract similar de reasigurare către o altă persoană juridică. Într-o astfel de situație, reasiguratorul informează cesionarul despre inițiativa sa. Notificarea operațiunii trebuie emisă în scris, oficial.
Unele forme de reasigurare necesită un acord prealabil cu cesionarul unei operațiuni de transfer de risc. Acest lucru se datorează faptului că asiguratul inițial este o persoană direct interesată de toate aspectele tranzacției desfășurate în cadrul său.
Nuanțe importante
Coasigurarea și reasigurarea sunt activități destul de periculoase care implică numeroase riscuri și respectarea strictă a acordului. Pentru ca toate părțile să fie satisfăcute de cooperare, este necesar să se respecte scrisoarea acordului semnat între toate părțile. În plus, trebuie să respectați toate regulile declarate prin legea federală și sunt obligatorii pentru întreprinderile care furnizează servicii de asigurare. În special, în domeniul de responsabilitate al reasiguratorului - distribuirea periodică lunară a listei de riscuri incluse în acordul încheiat. Lista trebuie făcută în scris. Documentarea de către specialiști se numește bordero.
Reasigurarea este un sistem de interacțiune atunci când reasiguratorul are dreptul la un anumit procent din profituri asigurate printr-un acord între clientul final și asigurător. Acest lucru este prevăzut în acordul de reasigurare încheiat între persoanele juridice. Numele oficial al sumei este un bonus. Poate fi echivalat cu o comisie.
Nuanțe: multe!
Coasigurarea și reasigurarea sunt domenii destul de complexe ale activității financiare. Fenomenul este nu numai în sectorul economic, ci și legal, care este cauzat de o varietate de aspecte, caracteristici ale relației dintre întreprinderi. Sarcina principală a departamentului juridic al companiilor care lucrează în acest domeniu este de a controla clar activitățile companiei, respectând nu numai normele contractelor încheiate, ci și restricțiile și condițiile declarate prin lege.
Reasigurarea este o astfel de activitate în care o atitudine incorectă și neatenție față de standardele și regulile legale ale contractelor semnate cauzează pierderi financiare semnificative. Puteți întâmpina probleme cu legea. Mai ales dificile sunt anumite domenii de muncă. De exemplu, reasigurarea în spațiu este un lucru atât de specific, încât este aproape imposibil să-l înțelegem fără o educație specială (juridică, economică), numărul de nuanțe care determină situația este prea mare.
Cum va funcționa?
În multe privințe, o varietate atât de mare de tipuri de reasigurare se datorează faptului că activitățile de pe piața serviciilor sunt reprezentate de ceva timp. Există multe contracte model care sunt utilizate în mod activ de întreprinderi din diferite puteri, în diverse sectoare de interacțiune cu clienții. Există două tipuri de aranjamente utilizate în prezent:
- obligatoriu;
- opțional.
Alegeți unul sau alt tip, preanalizând aspecte ale situației. În unele cazuri, soluția mixtă devine soluția optimă.
Vedere generală
Esența reasigurarii în timpul executării unui contract opțional este transferul de către cedent de la bilanțul său către întreprindere care intră în activitate cu riscuri. Această metodă poate fi numită în siguranță cea mai simplă. Este cel mai utilizat în practica asigurărilor în diferite țări. Reasiguratorul poate accepta sau refuza să accepte riscuri. Această categorie include un subtip de reasigurare a cotelor, în care cotele denotă astfel de riscuri pe care destinatarul le primește în bilanțul său.
Reasigurarea obligatorie este cel mai complex și reglementat tip de cooperare.În faza încheierii unui acord, cedentul transferă fără risc toate riscurile categoriei selectate din bilanțul său către întreprinderea cu care acesta încheie cooperare. Pre-negociază limitele financiare pentru tranzacție. Riscurile sunt transferate în conformitate cu această limită. Obligația destinatarului este de a accepta tot ceea ce i-a fost transmis de către cedent. Un astfel de aranjament este considerat cea mai fiabilă opțiune, dar deseori este relativ dezavantajos pentru cineva care își asumă riscuri în bilanț.
Merită atenție
Dacă într-un caz specific reasigurarea este o lucrare comună, întocmită în conformitate cu un tip obligatoriu de aranjamente, o anumită protecție pentru ambele părți este asigurată prin limitarea riscurilor sumelor. Partea primitoare își evaluează responsabilitatea și numai în cadrul acestei sume poate asigura îndeplinirea obligațiilor în cazul unui eveniment asigurat.
În cazul în care compensația obligatorie din punct de vedere financiar s-a dovedit a fi mai mare decât limita pe care și-a stabilit-o destinatarul, această persoană juridică are dreptul de a refuza să accepte riscuri în bilanț.
Toate deodată
Într-o serie de cazuri, analiza arată că cea mai benefică reasigurare este cooperarea pentru încheierea unui acord de tip mixt, care se distinge prin caracteristicile celor două categorii descrise. Cesionarul își rezervă dreptul de a direcționa riscuri pentru cesionar sau de a nu efectua o astfel de operațiune. Întreprinderea care își asumă riscuri pentru bilanț este obligată să efectueze operațiuni ca parte a acordului.
Toate aceste metode diferă atât din punctele forte, cât și din caracteristicile negative.
Totul este sub control
Există mai multe modalități de a regla interacțiunea întreprinderilor din cadrul programului de reasigurare. Cel mai adesea găsit în practică:
- juridic civil (GP);
- juridic financiar (FI);
- juridic administrativ (AP).
Și dacă mai detaliat?
GP - aceasta este o opțiune când se încheie un acord între părțile la tranzacție, ținând cont de faptul că persoanele fizice sunt rezidenți ai diferitelor puteri. Dreptul internațional, reglementările la nivel interstatal sunt principalele documente pentru reglementarea aspectelor unei astfel de cooperări. Dacă situația a devenit controversată, conflictuală, mai întâi va trebui să apelați la standardele internaționale pentru a identifica partea dreaptă.
În țara noastră, această formă de interacțiune este mult mai frecventă atunci când toate părțile la tranzacție sunt rezidenți ai Federației Ruse. Pentru a controla funcționarea întreprinderilor, a fost adoptată o dispoziție specială care reglementează caracteristicile serviciilor de asigurare, inclusiv reasigurarea, într-un stat. Documentația oferă o descriere completă a tuturor cazurilor posibile, există standarde care sunt obligatorii pentru contabilitate la încheierea unui acord de către persoane juridice.
Analizarea continuă a problemei
AP - o opțiune pentru monitorizarea cooperării în cadrul asigurărilor, reasigurarii, atunci când există o hotărâre judecătorească, ordinele de putere care sunt obligatorii. Toate companiile (nu există pur și simplu excepții) sunt obligate să ia în considerare documentele în activitatea lor și să se supună în mod clar ordinelor, în caz contrar, pedeapsa va fi destul de dificilă - de la o amendă mare până la lipsirea unei licențe de muncă.
FI - aceasta este o astfel de tehnică de control, care presupune ajustarea nivelului cotei de impozitare în raport cu diverse tranzacții financiare. Dacă este necesar să influențeze companiile de asigurări, parlamentarii pot decide să introducă modificări ale legilor, ținând cont de situația actuală și de efectul care trebuie obținut prin actualizarea cadrului legal.
De ce este nevoie de asta?
Numeroase forme de opțiuni existente de interacțiune în sectorul serviciilor descrise (inclusiv reasigurarea proporțională) sunt cu adevărat importante pentru societatea noastră. Mulțumită în mare măsură unui astfel de program, companiile de asigurări pot crea o afacere durabilă, fiabilă, de încredere.Adesea, în practică, companiile se confruntă cu incapacitatea de a-și plăti propriile creanțe de asigurare către client. Acest lucru se poate datora însumării a numeroase pierderi într-un anumit caz. Există momente în care numărul evenimentelor asigurate crește brusc în raport cu valoarea prevăzută. Analiștii fac prognoze cu privire la compensațiile datorate pentru plată pentru o anumită perioadă de timp, dar în realitate cifra poate fi mult mai mare. Toate aceste cazuri sunt cu adevărat dificile pentru întreprinderi.
Aflându-se în oricare dintre situațiile descrise, o întreprindere care a încheiat un contract de asigurare cu un client nu poate face față obligațiilor sale. La rândul său, acest lucru stimulează o persoană care se consideră înșelată pe deplin să caute dreptate în instanță. În timpul procedurii în instanță, pe lângă plată, judecătorul va decide, de asemenea, despăgubirea cheltuielilor de judecată și plata sumelor suplimentare victimei. Astfel, pierderile vor deveni și mai mari. Situația în ansamblu seamănă cu un bulgăre de zăpadă.
Cum să fii salvat?
Pentru a nu risca falimentul, este înțelept să apelezi la un program de reasigurare. Procedura aprobată legal permite o anumită cantitate de riscuri din bilanțul unei întreprinderi să se transfere la alta. În cazul în care compania care a încheiat contractul de asigurare primară, în cazul unui eveniment asigurat, nu este în măsură să plătească clientului sumele datorate, ea pur și simplu trimite aceste operațiuni partenerului. O astfel de oportunitate reduce semnificativ riscul de faliment.
Dacă evaluăm practica actuală, se va observa că procentul predominant de companii care operează în industria asigurărilor din țara noastră oferă servicii clienților cu așa-numitul „airbag” sub forma unui contract de reasigurare. Practic nu există întreprinderi ale căror capacități financiare să acopere chiar și riscuri majore, fără a se confrunta cu o amenințare serioasă de faliment. În același timp, studiile statistice și anumite calcule matematice arată că probabilitatea de a întâmpina necesitatea plăților pentru riscuri ridicate este cu adevărat mare.
Dedicat riscurilor
Reasigurarea în practică este cel mai adesea întâlnită atunci când obiectele aparțin numărului de centrale nucleare și sunt reactoare nucleare. Din numărul total de riscuri, ar trebui menționate în special terorismul, sabotajul, precum și cele legate de industrie în domeniul agriculturii, farmacologiei și aviației.
Dacă un obiect care operează cu energie nucleară se găsește brusc într-o stare de urgență, aceasta devine cauza distrugerii la scară largă, numeroase victime în rândul populației. Pentru a compensa un astfel de program, va trebui să cheltuiți sume uriașe. În întreaga lume, este imposibil să găsești o astfel de întreprindere care să accepte să asigure o companie care lucrează cu energie nucleară, numai pe propria răspundere. Reasigurarea este de fapt singura cale de a rezolva problema. La formarea fondului de asigurare, fiecare dintre participanți este protejat de faliment, chiar și în cazul celui mai nefavorabil eveniment financiar.
Ce altceva?
Riscurile asociate agriculturii, aviației, produselor farmaceutice sunt cauzate de numeroase pierderi monetare în desfășurarea acestor tipuri de afaceri. Cele mai mari pericole sunt asociate cu instalațiile industriale farmacologice.
Ceva mai rar, companiile care încearcă să se protejeze de falimentul provocat de o abundență de plăți apelează la serviciile reasiguratorilor. Statisticile nu ne permit întotdeauna să prezicem cu exactitate dezvoltarea cazului. Chiar și cunoașterea valorilor medii, este dificil de a prezice exact ce pierderi financiare specifice vor fi într-o anumită perioadă de timp.Prezența destinatarului vă permite să vă salvați reputația, să nu lăsați clientul jos, să nu vă aflați într-o situație în care trebuie să răspundeți în fața instanței pentru obligații neîndeplinite. La încheierea acordurilor, trebuie să ținem cont de împărțirea operațiunilor în pasive și active. Cesionarul acționează ca un participant activ la tranzacție, cesionarul va fi pasiv. Evaluând corect pozițiile tuturor întreprinderilor cooperante, puteți încheia acorduri corecte și obțineți profit prin intermediul acestora, oferindu-vă o protecție suplimentară.