Operațiuni de schimb valutar - acesta este un tip special de activitate pentru achiziționarea și vânzarea de valută străină, precum și pentru decontare și muncă specială pe piețele valutare și valutare. Clasificarea tranzacțiilor valutare, de regulă, se realizează după criteriile comune tuturor băncilor. Cu toate acestea, în unele cazuri, sunt utilizate proprietăți unice monedei.
Soiuri de tranzacții valutare
De fapt, clasificarea tranzacțiilor valutare se bazează pe mai mulți factori. Luați în considerare în detaliu. Toate acțiunile valutare pot fi împărțite în:
- Cumpărarea și vânzarea valorilor valutare în conformitate cu legile aplicabile ale Federației Ruse. De asemenea, aici i se poate atribui utilizarea diferitelor valori valutare ca principal mijloc de plată.
- Procedura de transfer de către un nerezident al unei monede naționale, precum și toate tipurile de valori mobiliare dintr-un cont deschis pe teritoriul unei țări către un cont al aceleiași persoane deschis în Rusia.
- Transferul de unități în valută străină și națională, titluri externe și interne dintr-un cont deschis al unei anumite persoane, care nu se află pe teritoriul Rusiei în contul său propriu, ci deja pe teritoriul acelei țări. Această procedură se face și în ordine inversă.
- Exportați din Rusia și importați în aceasta bani de națională, alte valori valutare și toate tipurile de valori mobiliare.
Clasificarea tranzacțiilor valutare implică relația lor strânsă, de aceea este foarte dificil să clasifici toate acțiunile în valută.
Ce înseamnă conturile clienților?
La deschiderea și întreținerea conturilor client, se efectuează de obicei următoarele operații:
- deschiderea conturilor bancare de către persoane fizice și juridice;
- controlul asupra anumitor perioade de timp pentru activitățile de import și export;
- acumularea periodică a dobânzii la toate ratele conturilor;
- executarea tuturor operațiunilor posibile la cererea clientului privind fondurile din conturile acestora. Aceasta poate include vânzarea și cumpărarea de unități în valută, precum și plata pentru unele titluri furnizate;
- Furnizare de descoperiri de cont;
- posibilitatea de a emite o arhivă pentru perioada aleasă de titularul contului;
- furnizarea de către bancă a tuturor declarațiilor făcute într-un anumit timp.
Moneda fără tranzacționare
Clasificarea tranzacțiilor valutare include, de asemenea, operațiunile bancare nebancare. Această categorie include acțiuni legate de deservirea clienților unei bănci comerciale fără calcule speciale pentru importul și exportul serviciilor și bunurilor, precum și fără circulația capitalului în numerar.
În această categorie se pot distinge următoarele operații:
- vânzarea și cumpărarea tuturor tipurilor de documente de plată și valută străină pentru numerar;
- emiterea și lucrul cu carduri bancare din plastic primite de clienți;
- plata unor cecuri la bănci străine.
De fapt, desfășurarea unor astfel de operațiuni care nu sunt de tranzacționare este foarte importantă pentru existența fiecărei bănci comerciale. La urma urmei, clienții vor putea primi un număr mai mare de servicii, ceea ce este foarte important în lupta comercială. Datorită furnizării unor astfel de servicii, a devenit posibilă atragerea mai multor clienți. De exemplu, fără card de plastic, este foarte dificil să faci un transfer de bani în străinătate sau să plătești scrisori de credit.
În același timp, achiziționarea și vânzarea de unități în valută străină pentru numerar poate fi numită una dintre cele mai importante operațiuni efectuate de sistemele bancare cu caracter non-comercial.Punctele de schimb pot oferi instituției o publicitate bună, mai ales dacă produc un schimb de fonduri foarte profitabil.
Relațiile cu instituțiile bancare străine
Conceptul și clasificarea tranzacțiilor valutare sunt termeni foarte importanți care ajută băncile să desfășoare activități active și eficiente.
Stabilirea de către bănci a relațiilor de corespondență cu organizații străine permite clienților să efectueze plățile internaționale necesare. Pentru a decide cu privire la necesitatea unor astfel de relații corespondente, trebuie să ținem seama de nevoia regulată reală de schimb internațional.
Pentru a stabili relații de corespondență între băncile internaționale, conturile speciale numite „Nostro” și „LORO” sunt deschise la propriu și la o instituție străină.
transformare
Conceptul și clasificarea tranzacțiilor valutare sunt termeni importanți fără de care nicio bancă comercială nu ar putea exista. O caracteristică foarte importantă a unor astfel de unități este realizarea operațiunilor de conversie.
Conversia valutară este posibilitatea de a schimba o monedă pentru alta, având în vedere cursul de schimb curent. Dar cursul de schimb poate fi descris ca valoarea unității monetare a unei țări, care poate fi exprimată ca valoarea monetară a unei țări complet diferite. Pentru a determina prețul banilor străini a fost suficient de exact, se utilizează minimum trei-patru zecimale. În acest proces, valoarea monetară se numește cotație.
Ce funcții fac operațiunile de conversie în sistemele bancare
Implementarea operațiunilor de conversie valutară implică următoarele funcții:
- schimb valutar în schimbul de bunuri și servicii, precum și în circulația împrumuturilor și a capitalului;
- posibilitatea de a revaloriza activele bancare în conformitate cu cursul de schimb valutar;
- capacitatea de a compara prețurile pe piețele naționale și cele mondiale.
Trebuie avut în vedere faptul că cursul de schimb este în continuă schimbare. Acest lucru poate apărea chiar și de mai multe ori pe zi. Aceste modificări ale ratelor afectează modificarea valorii tuturor tipurilor de bunuri și servicii.
Efectul modificărilor cursurilor de schimb
Tipurile de tranzacții valutare descrise în acest articol vă permit să construiți un sistem bancar fiabil și puternic. La fiecare bancă comercială, precum și la nivelul întregii țări, sunt afișate modificări ale cursului de schimb.
De exemplu, dacă rata valutară națională scade, aceasta duce la o reducere semnificativă a prețurilor bunurilor ruse pe piața mondială, care sunt exprimate în valută. Iar acest lucru, la rândul său, ajută la creșterea exporturilor, care pot deveni mai competitive. De asemenea, merită luat în considerare faptul că costul mărfurilor străine emise în ruble este din ce în ce mai mare, astfel că importul acestora este redus semnificativ.
Dacă moneda națională începe să crească, aceasta duce la o creștere a prețurilor bunurilor ruse pe piața mondială, a căror valoare este determinată în valută. În acest caz, exporturile sunt reduse, deoarece își pierd competitivitatea. Cu toate acestea, prețurile mărfurilor importate, expresia în moneda națională devine mai mică.
Câteva cuvinte despre cursurile de schimb
Tipurile de tranzacții valutare discutate în acest articol determină pe deplin sistemele și structurile băncilor comerciale. Fără ele, aceste organizații nu ar exista deloc.
Există rate de schimb fixe și plutitoare. Prima dintre ele este determinată numai de lege. Al doilea are însă capacitatea de a fluctua și vă permite să aveți libertatea de a alege cursul de schimb. Cu toate acestea, de obicei, o rată flotantă nu este foarte diferită de una solidă (fixă).
Există, de asemenea, o rată încrucișată, care este o relație strânsă între două valute care sunt dependente de o a treia monedă.
Modul în care băncile stabilesc cursul de schimb
Este imposibil să efectuați operațiuni valutare fără a ține cont de rata bancară.
Deci, băncile și-au stabilit cursul în funcție de raportul dintre moneda străină și națională. Și, de asemenea, în funcție de relația dintre monedele străine între ele. În al doilea caz, schimbul transversal va fi relevant.
Până în prezent, nu există reguli specifice pentru calcularea ratelor încrucișate, astfel încât fiecare bancă să le stabilească independent, în funcție de cerințele sale.
Data valorii
Operațiunile de schimb valutar ale băncilor cu livrare imediată sunt tipul de acțiune cel mai des utilizat. Data valorii este un punct foarte important în timpul căruia moneda este transferată într-un alt cont.
Luați în considerare principalele tipuri de operații cu livrare imediată:
- Operațiunea „astăzi” este desfășurarea acțiunilor valutare în care schimbul coincide cu data de acumulare;
- Tranzacția „mâine” - o operațiune de angajare se efectuează în următoarea zi lucrătoare bancară după semnarea acordului valutar;
- operațiunea „spot” - evaluarea se efectuează în a doua zi după încheierea tranzacției.
În timpul oricărei tranzacții valutare, participanții săi formează o poziție valutară. Trebuie avut în vedere faptul că toate operațiunile de conversie trebuie efectuate ținând cont de riscurile pozițiilor în monedă bancară.
O poziție de schimb valutar reprezintă unele solduri ale activelor corporale în valută, care formează pasive și active ale acestor tipuri de valute și, în conformitate cu aceasta, există riscul de costuri suplimentare sau, invers, de profit atunci când se schimbă cursurile valutare.
În acest caz, poziția în valută deschisă poate fi numită diferența dintre soldurile tuturor banilor în valută. Aceste solduri formează pasive și active care nu coincid cantitativ.
O poziție închisă de schimb valutar se caracterizează printr-o coincidență cantitativă a activelor și pasivelor.
Un VP cu deschidere îndelungată este caracterizat printr-un exces al soldului activului peste pasive. Scurt are caracteristicile opuse.
Ce operațiuni vor afecta schimbarea poziției în valută
Clasificarea tranzacțiilor valutare (pe scurt despre aceasta puteți citi în acest articol) include multe acțiuni în legătură cu persoane fizice și juridice, precum și în relație cu alte bănci. Luați în considerare ce fel de operațiuni vor afecta schimbarea pozițiilor în valută:
- obținerea dobânzilor și a veniturilor operaționale în unități monetare străine;
- plata oricăror cheltuieli de exploatare, precum și dobânda dobânzii;
- Efectuarea operațiunilor de conversie cu o livrare imediată de numerar;
- efectuarea operațiunilor urgente, în timpul cărora apar de obicei cerințe și obligații, indiferent de forma și metoda de efectuare a tuturor așezărilor necesare;
- orice alte operațiuni bancare folosind valută străină, cu excepția tuturor tipurilor de metale prețioase.
O poziție de schimb valutar va apărea în ziua în care a fost încheiată o tranzacție pentru a vinde sau achiziționa bani străini și alte valori valutare.
Clasificarea operațiunilor de schimb valutar ale unei bănci comerciale este descrisă în detaliu în acest articol, astfel încât fiecare cititor va putea învăța toate aspectele bancare. Trebuie menționat că controlul asupra tuturor pozițiilor în valută deschisă ale băncilor autorizate ale Federației Ruse se realizează întotdeauna în conformitate cu supravegherea activității tuturor organizațiilor de credit. Dacă orice bancă a Rusiei încalcă cerințele stabilite de stat, atunci își va pierde ulterior licența, ceea ce dă dreptul de a efectua operațiuni de schimb în valută.
Funcționarea la fața locului
În acest articol avem în vedere în detaliu concepte precum natura și clasificarea tranzacțiilor valutare. Acești termeni sunt foarte importanți pentru clienții băncii, deoarece aceștia trebuie să înțeleagă pe deplin structura și metodele lor de activitate, precum și să înțeleagă ce fel de operațiuni efectuează.
O tranzacție la vedere este o operațiune bancară care se realizează în funcție de prezența ratei actuale. În acest caz, o monedă este utilizată pentru a achiziționa o altă monedă, dar decontarea finală a numerarului se efectuează în a doua zi lucrătoare, cu excepția zilei în care a fost încheiată tranzacția.
În mod obișnuit, tranzacțiile la vedere constituie piața de numerar curentă. Eficacitatea operațiunii de schimb va depinde de mărimea spreadului.
Difuzarea este diferența dintre prețul vânzătorului și prețul cumpărătorului.
Efectuarea unor decontări internaționale legate de importul și exportul de servicii și bunuri
Clasificarea operațiunilor de schimb valutar ale unei bănci include și decontări internaționale. La desfășurarea comerțului exterior, sunt utilizate de obicei forme de decontare ca transferuri bancare, scrisori documentare de credit și colectare.
O scrisoare de credit este obligația băncii care a creat această scrisoare de credit la solicitarea clientului său de a plăti exportatorului cu acele documente care au fost indicate în scrisoarea de credit în sine. Când utilizați acest formular de plată, o bancă străină deschide și o scrisoare de credit și trimite o scrisoare specială care descrie tipul scrisorii de credit și regulile de plată.
Încasarea este o obligație a băncii de a da documentelor transmise de către purtător importatorului pentru a primi bani.
Dacă se utilizează metoda transferurilor bancare (clasificarea valutară, tipurile de tranzacții valutare sunt descrise în acest articol), atunci toate veniturile în numerar vor fi creditate pentru conturile de tranzit în anumite bănci.
Operațiuni de plasare și strângere de fonduri
Trebuie avut în vedere faptul că contabilitatea tranzacțiilor valutare se realizează în conformitate cu toate cerințele legislației actuale privind contabilitatea.
Luați în considerare ce tip de operațiuni implică atragerea și plasarea fondurilor în valută de către bănci:
- atragerea diferitelor depozite de persoane juridice și persoane fizice, precum și depozite interbancare;
- acordarea de fonduri de credit persoanelor fizice și juridice;
- capacitatea de a plasa împrumuturi pe piața interbancară.
Arbitraj valutar
Ordinea tranzacțiilor în monedă depinde de banca în sine, precum și de structura și capacitățile acesteia. În acest paragraf, analizăm în detaliu care este arbitrajul valutar. Acest concept este o tranzacție de cumpărare de valută străină și vânzarea simultană a acesteia pentru a obține un anumit profit din diferența dintre cursurile de schimb utilizate.
În funcție de sarcină, se disting următoarele tipuri de arbitraj:
- speculativ - ajută să beneficieze de diferența cursului de schimb în legătură cu fluctuațiile acestora;
- conversie - special destinată achiziționării celei mai profitabile monede.
Există, de asemenea, arbitrajul de dobândă valutară, care include două tipuri de tranzacții:
- obținerea de fonduri de credit pe piața de capital străin, unde ratele sunt mult mai mici;
- utilizarea echivalentului monedei străine împrumutate pe piața rusă a capitalului de împrumut, unde ratele dobânzilor sunt mult mai mari.
Arbitrajul valutar este capabil să stabilească o legătură între capitalul pe termen scurt și dinamica interesului atât pe piețele externe, cât și pe cele naționale. În același timp, devine posibil să obțineți bani „fierbinți”.
Clasificarea tranzacțiilor valutare vă permite să determinați activitățile băncii pe piața națională și internațională. Cu cât mai multe operații o bancă poate oferi clienților săi, cu atât este mai competitivă.
Banca Centrală a Federației Ruse a stabilit forme uniforme de contabilitate și raportare pentru toate tranzacțiile valutare, precum și momentul punerii în aplicare a acestora.