Fondurile atrase ale unei bănci comerciale prezintă interes atât pentru public (larg, dacă structura financiară și de credit este mare, și specializată, îndeplinind rolul de observatori civili), cât și pentru stat. De ce? Care poate fi structura fondurilor împrumutate? Este posibil, după ce am analizat-o, să tragem concluzii despre viitorul organizației?
Informații generale
Băncile comerciale, în primul rând, sunt instituții de credit specifice. Sarcinile lor includ atragerea temporară de fonduri gratuite a persoanelor fizice și juridice, precum și acoperirea deficitului în resursele financiare ale entităților care le experimentează (supuse returnării). Există multe modalități diferite de a desfășura o astfel de activitate. Fondurile atrase ale unei bănci comerciale pot fi preluate din următoarele surse:
- Depozite de la persoane fizice.
- Conturi diverse ale organizațiilor și întreprinderilor.
- Depozite și împrumuturi interbancare.
- Plasarea titlurilor de creanță.
- Soldurile conturilor fondurilor proprii.
De ce este necesară o analiză a fondurilor atrase ale unei bănci comerciale?
Vă permite să dezvăluiți sursele de formare a resurselor de numerar, optimizând costurile pe care organizația le suportă pentru atragerea și menținerea acestora. Analiza stării fondurilor atrase ale unei bănci comerciale vă permite să sortați clienții după dreptul de proprietate, condiții de furnizare, dobândă. Datorită acestui lucru, este posibil să returnați în timp util fonduri și să creați prognoze.
Acest instrument vă permite, de asemenea, să reglați și să controlați lichiditatea băncii. În acest sens, fondurile private și împrumutate ale băncilor comerciale sunt adesea alocate. În ceea ce privește primul, nu vă puteți face griji. În același timp, menținerea unui echilibru între ele la nivelul de 20/80 vă permite să asigurați siguranța și eficiența structurii.
O parte din fondurile sale proprii creează o rezervă în cadrul Băncii Centrale. Banii rămași funcționează pentru profitul proprietarilor într-o măsură mai mare decât atrasul. La urma urmei, investitorii trebuie să plătească dobânzi. Dar, în același timp, prezența lor permite creșterea acoperirii populației.
Un pic de teorie
Cele mai râvnite fonduri atrase ale unei bănci comerciale sunt soldurile conturilor curente și de decontare ale persoanelor juridice. De regulă, acestea constituie baza și coloana vertebrală a clienților unei organizații financiare și de credit. La urma urmei, de fapt - este practic gratuit. De asemenea, sunt esențiale pentru clienți. Prin ele trece toată rândul. Prin urmare, în prezența unei baze de clienți semnificative, apare un exces de fonduri practic gratuite.
Un alt avantaj este previzibilitatea condiționată a soldurilor contului și a fluctuațiilor cantității fondurilor din acestea. Ca exemplu, este vorba despre informații despre calendarul plăților, dimensiunea lor aproximativă, plățile la buget și așa mai departe. Dar nu trebuie să se bazeze pe o astfel de predictibilitate. La urma urmei, creșterea lor afectează negativ lichiditatea. Și cu un management deficitar, se pot transforma chiar într-o povară.
Câteva mai multe teorii
Fondurile atrase ale unei bănci comerciale includ un astfel de instrument popular pentru economisirea fondurilor lor ca depozit. Deși banii din solduri pot oferi unele economii, este vorba despre depozite care fac posibilă acoperirea nevoii de împrumuturi. De asemenea, riscurile ratei dobânzii și aceleași probleme cu lichiditatea depind în mare măsură de ele.
Care este captura aici? Cert este că fiecare bancă încearcă să atragă mai mulți deponenți pentru emiterea ulterioară de împrumuturi. Pentru a face acest lucru, îi ademenesc cu dobândă la depozite.Dar, în același timp, ratele împrumuturilor cresc și ele. În acest caz, este necesar să se caute un teren de mijloc, care să țină seama de interesele tuturor părților.
Ar trebui să vorbim și despre diverse domenii. Astfel, o analiză a fondurilor proprii și împrumutate ale unei bănci comerciale clasifică depozitele la cerere ca o categorie mai nesatisfăcătoare decât soldurile contului. De ce da Cert este că mecanismul de îndepărtare nu este diferit. Dar în cazul persoanelor juridice, se poate prezice mai mult sau mai puțin cu încredere comportamentul lor. Întrucât nu este posibilă prezicerea comportamentului unei persoane obișnuite. Fondurile sale pot sta pe cont mai mult de un an sau vor fi retrase într-o săptămână. Cine poate da un răspuns cu încredere? Prin urmare, ele nu sunt considerate cea mai bună opțiune. La urma urmei, aceasta este o sursă de fonduri destul de costisitoare și riscantă.
Despre depozite la termen
Acestea sunt costisitoare, în comparație cu restul, tipuri de obligații. Sunt atrași pentru o anumită perioadă la o rată a dobânzii specifică. Datorită lor, riscul de pierdere a lichidității este stabilizat. Acest fapt este foarte important. Dar aceasta nu înseamnă că clientul nu are posibilitatea de a-și cere fondurile înainte de termen.
Este adevărat, anumite sancțiuni sunt prevăzute pentru aceasta, până la reducerea cu zero a dobânzii acumulate. În acest caz, acestea devin mult mai periculoase pentru lichiditate decât depozitele la cerere, deoarece se crede că banii vor rămâne în cont până la o anumită dată.
Despre depozite la termen mari și mici
Datorită prezenței unui astfel de risc, depozitele la termen sunt împărțite condiționat în mari și mici. Primele includ cele care depășesc limita de lichiditate stabilită de bancă. Datorită dimensiunii lor, sunt considerate substanțe periculoase. Într-adevăr, în cazul retragerii lor neașteptate de la client, apar consecințe negative, cum ar fi pierderile. Nici măcar falimentul nu este exclus.
De ce se întâmplă asta? Cert este că, de regulă, proprietarii de depozite mari sunt orientați către profit. Prin urmare, acestea sunt foarte sensibile la modificările ratelor dobânzii și la revizuirea acesteia de către bancă. Și nu neapărat acest lucru se face la jumătatea termenului.
Să ne uităm la un mic exemplu. Omul are o sută de mii de euro. Le aduce la bancă și le pune la depozit la termen. Timpul este de un an. Apoi, situația lui se satisface și își prelungește contribuția. Încă de cinci ori. Și deși banca ia în considerare posibilitatea retragerii acestor sume, dar dacă vine pentru a opta oară și necesită toate fondurile sale (și aceasta va fi de aproximativ 130-140 de mii de euro), atunci aceste sume nu vor fi în departament. Acestea vor trebui să fie comandate special din depozitul central pentru a fi transferate depozitarului prin încapsulare.
Depozitele mici tind să fie mai puțin sensibile la modificările ratelor dobânzii. Și într-o perioadă dificilă, ei, de regulă, nu părăsesc banca. Comportamentul proprietarilor lor este relativ previzibil, ceea ce în cele din urmă are un efect pozitiv asupra lichidității unei instituții financiare. Costurile pentru această categorie nu sunt de obicei foarte mari.
Alte instrumente de strângere de fonduri
Structura de bază a banilor într-o bancă medie, care nu este o acoperire pentru frauda financiară, a fost deja luată în considerare. Toate celelalte tipuri de obligații sunt clasificate drept instrumente fără depozit pentru strângerea de fonduri.
Ce poate fi citat ca exemplu? Este vorba despre tranzacții cu cambii, economii și certificate de depozit și titluri (acțiuni, obligațiuni, datorii). În același timp, există o anumită specificitate a strângerii de fonduri cu instrumente similare. Deci, inițiatorul utilizării lor este banca în sine. Prin semne externe, precum mecanismul de urgență și retragere, acestea sunt foarte similare cu depozitele la termen. Dar în analiză este necesar să se țină seama de limitele aplicării lor.
Despre specificul altor instrumente
Luați în considerare inițial facturile.Când le folosiți, se poate confrunta cu iliciditate, o scădere a rentabilității sau o modificare a priorităților în acțiunile investitorilor. Prin urmare, atunci când le folosiți, există pericole semnificative în ceea ce privește riscul de rată a dobânzii și lichiditate.
Cum se poate verifica stabilitatea unei instituții financiare? Un element structural, cum ar fi creditul interbancar, poate ajuta în acest sens. De ce este considerat un factor pozitiv? Cert este că, dacă alte bănci își furnizează banii unei organizații de credit financiar, înseamnă că a primit recunoaștere și este considerat astfel încât să poată returna fondurile strânse.
Dar nu ar trebui să uitați de risc. Fondurile proprii și împrumutate ale băncilor comerciale ar trebui să creeze un echilibru pentru a menține lichiditatea și rentabilitatea organizației la un nivel suficient. Utilizarea excesivă a acestor instrumente poate submina stabilitatea instituției.
Cea mai bună situație
Cine are cea mai bună șansă de a continua? Organizarea fondurilor atrase ale unei bănci comerciale ar trebui să fie cât mai diversificată. Cea mai bună opțiune este atunci când niciun instrument nu depășește 30% din suma totală a fondurilor pe care o instituție financiară le are la dispoziție. Pentru a face acest lucru, studiați portofoliul de active al unei anumite instituții.
Un alt indicator al stabilității și fiabilității muncii lor este politica de rată a dobânzii la strângerea de fonduri. Trebuie să satisfacă două cerințe contradictorii. În primul rând, ratele de depozit ar trebui să fie suficient de atractive pentru potențialii investitori pentru a-și transporta banii. În al doilea rând, este necesar să se asigure o marjă suficientă între operațiunile active și pasive ale băncii. Adică, ar trebui să aveți grijă de împrumuturile active grupurilor de solvenți, la rate care sunt semnificativ mai mari decât cele care sunt acumulate pe depozite.
Despre stabilitate
Structura fondurilor atrase ale unei bănci comerciale ar trebui să includă nu numai restricții de dobândă pentru anumite categorii, dar să ofere dobândă nu mai mare decât media industriei.
De ce da Să presupunem, în medie, în Federația Rusă, băncile depun depozite la 6% și acordă împrumuturi la 20%. Apoi apare o organizație financiară și de credit, care oferă până la 25% pentru o contribuție. Cine vor putea împrumuta fondurile primite? Sau debitorii foarte riscanți care nu sunt faptul că îi vor returna sau, în general, să strângă bani, se vor pierde odată cu aceștia.
O astfel de bancă nu poate fi considerată lichidă și solventă, având în vedere stabilitatea financiară. Cel mai probabil, el nu are o bază de resurse stabilă, care este necesară pentru investiții eficiente. Prin urmare, o bancă comercială atrage fonduri ale persoanelor juridice și persoanelor fizice la un ritm ridicat. Dar, cel mai probabil, în viitor, îl așteaptă lichidarea, iar creditorii săi primari - probleme cu obținerea fondurilor lor. La urma urmei, cu cât este mai mare procentul, cu atât investiția este mai riscantă.
Cum este analizată baza de resurse?
În acest scop, conturile bancare omogene sunt combinate în anumite grupuri. Rezultatul este un echilibru informativ și compact, care poate fi deja analizat. Importante în această chestiune sunt:
- Selectarea contorului. Dacă calculăm sumele care se acumulează ca fonduri atrase și împrumutate ale unei bănci comerciale doar la începutul trimestrului și la sfârșitul anului, va fi dificil să obținem o dinamică deplină a fondurilor primite. Mai utile din punct de vedere informativ, datele privind cifra de afaceri medie zilnică pe un singur cont. Dar furnizarea acestora este mult mai dificilă din motive obiective, cum ar fi nevoia de a lucra cu date specifice, mai degrabă decât rezumarea.
- Ar trebui să aveți grijă de colectarea și stocarea datelor utilizate în analiza financiară.În acest caz, fiecare bancă rezolvă această problemă, ținând cont de specificul instituției sale.
- Contoarele relative sunt utilizate pe scară largă. Deci, indicatorii perioadelor anterioare și de bază sunt folosiți pentru afișarea imaginii.
În același timp, se disting atât analiza cantitativă cât și cea calitativă. Ce înseamnă asta? Ia, de exemplu, o depunere. O persoană aduce o anumită sumă și o contribuie la contribuția sa. Astfel, banca are fonduri pe care le poate folosi chiar acum. Și dacă un obiect de schimb este utilizat ca obiect? Odată cu lichiditatea sa, pot apărea anumite probleme. Și deși formal, să zicem, va fi egal cu depozitul, calitatea acestor active va fi diferită.
Ce să faci cu datele?
Fondurile atrase de o bancă comercială includ atât riscuri cât și oportunități. Analiza structurii ne permite să evaluăm semnificația fiecărei surse și dinamica dezvoltării acesteia. Datorită acestei abordări, puteți monitoriza gradul de activitate al băncii atunci când interacționați cu alte companii financiare și de credit, diverse organizații și persoane fizice.
Pe baza datelor obținute, personalul de conducere poate decide cu privire la o schimbare în activitățile companiei, să ajusteze ratele în anumite zone și să modifice principiile sistemului.
Desigur, informațiile despre structura fondurilor singure nu sunt suficiente. Dar vă permite să luați decizii mai de succes. În plus, o serie de factori externi influențează și ei. De exemplu, dacă sunt prea multe depozite, atunci puteți scădea ratele la acestea. Dar cu o inflație ridicată, procedând la fel cu împrumuturile va fi problematic, deoarece în acest caz banca va pierde bani. Iar pentru organizația comercială, care este, este primirea profitului care este considerată rezultatul final dorit.