În acest articol, vom vorbi despre consecințele îndeplinirii premature a unei obligații a datoriei - cele reprezentate de Codul civil al Rusiei. De asemenea, vom vorbi în detaliu despre cum să calculăm dobânda pentru utilizarea banilor altcuiva.
Scrisoarea legii
Toate informațiile de care avem nevoie conțin art. 395. Luați în considerare ce spune Codul civil despre dobânda pentru banii împrumutați:
- În cazul în care o persoană reține ilegal banii altcuiva, se sustrage rambursării acestuia către creditor sau întârzie să ramburseze datoria, dobânda va fi percepută și la valoarea împrumutului său, care este, de asemenea, obligatoriu. Mărimea lor este determinată de rata cheie a Băncii Centrale pentru perioada curentă (de la 5 la 17%). Normele menționate sunt valabile dacă acordul dintre creditor și creditat nu implică o sumă diferită din aceste procente pentru utilizarea banilor împrumutați.
- Dacă pierderile suportate de creditor ca urmare a rambursării nejustificate a datoriei acestuia sunt mai mari decât valoarea dobânzii de la paragraful anterior, atunci el are tot dreptul să ceară împrumutatului să-i ramburseze integral pierderile.
- Dobânda pentru utilizarea fondurilor împrumutate se calculează în ziua în care suma integrală este restituită creditorului, cu excepția cazului în care un contract de obligație de datorie sau alte acte legislative implică un termen diferit.
- Dacă contractul dintre creditor și împrumutat prevede o penalitate pentru executarea necorespunzătoare a prezentului acord sau o nesocotire completă a acestuia, dobânda de la primul paragraf nu este recuperată de la debitor. Având în vedere faptul că în documentul contractului nu există alte condiții în ceea ce privește această circumstanță.
- Nu este permisă calcularea dobânzii compuse pentru utilizarea banilor împrumutați (adăugarea dobânzii la dobândă) decât dacă acest fapt introduce mai întâi un acord sau un alt act legislativ.
- Dacă valoarea dobânzii acumulate nu corespunde în mod clar gravității încălcării obligației de creanță, instanța, la cererea împrumutatului, o poate reduce la limite mai rezonabile. Cu toate acestea, chiar și în acest caz, dobânda pentru banii împrumutați nu ar trebui să fie mai mică decât cea specificată la primul paragraf - stabilită la o rată fixă pentru împrumuturile Băncii Centrale a Federației Ruse.
Acum apelăm la calculul unei astfel de amenzi și la informațiile necesare pentru aceasta.
Calcularea dobânzii la banii împrumutați
Pentru a utiliza prevederile articolului vocal din Codul civil al Federației Ruse în afaceri reale, este necesar să se stabilească următoarele puncte:
- începutul calculului dobânzii;
- data completării dobânzii;
- rata dobânzii;
- procedura de calcul.
Vom analiza în detaliu fiecare element.
Începutul unei amenzi
Art. 191 din Codul civil prevede să înceapă perceperea dobânzilor pentru banii împrumutați în ziua următoare datei la care, conform acordului, împrumutul trebuie rambursat.
Dacă avem în vedere acest lucru cu un exemplu specific: Ivanov AB sub o chitanță de datorie a fost obligat să returneze o anumită sumă către S. Smirnov la 5 august 2017. Cu toate acestea, împrumutatul nu și-a îndeplinit obligația. De aici, Smirnov S.S. are dreptul de a solicita dobândă pentru banii împrumutați începând cu 6 august 2017
Finalizarea angajării dobânzilor
Al doilea paragraf din Decretul Plenului Curților Superioare al Federației Ruse (Forțele armate și arbitraj) nr. 13/14 proclamă că dobânda pentru rambursarea cu întârziere a unui împrumut se acumulează până la o dată specifică - data la care creditul și-a achitat integral datoria.Cu excepția cazului în care un contract sau un alt act legislativ stabilește un alt termen.
Continuând să luăm în considerare exemplul nostru, să presupunem că Ivanov AB a returnat împrumutul către Smirnov S.S. 2 septembrie 2017. În consecință, creditorul are dreptul să ceară dobânzilor debitorului său pentru perioada cuprinsă între 6 august și 2 septembrie 2017 inclusiv.
Rata dobânzii
Articolul 395 (clauza 1) stabilește în mod specific cuantumul penalității - dobânda pentru utilizarea banilor altor persoane. Corespunde cu rata Băncii Centrale a Rusiei în ziua în care datoria a fost efectiv plătită. În acest caz, rata este stabilită pentru regiunea în care debitorul este o persoană fizică sau împrumutatul este o persoană juridică este valabilă.
Articolul 51 din Decretul Plenului Curților Superioare nr. 6/8 pentru a aborda unele dintre neconcordanțele care rezultă din citirea clauzei 1 a articolului 395 din Codul civil prevede că valoarea dobânzii acumulate ar trebui să fie egală cu rata actuală de refinanțare stabilită de Banca Centrală a Federației Ruse pentru organizațiile bancare comerciale privind resursele de credit. Pentru a afla despre dimensiunea acesteia este cel mai ușor pe site-ul oficial al Băncii Centrale a Rusiei.
Și din nou apelăm la exemplul nostru. Din iunie 2017, CBR a stabilit rata cheie la 9% pe an. În consecință, Ivanov A.B. va plăti dobândă creditorului său, ținând cont de această sumă.
Calcularea dobânzii la întârziere
Decretul nr. 13/14 al Plenului Instanțelor Supreme ale Federației Ruse prevede că, atunci când se ține seama de dobânda la Banca Centrală a Federației Ruse, implicit este de 360 de zile pe an și de 30 de zile pe lună de aici - 30.
De aici putem deriva următoarea formulă convenabilă:
P = (SR x D x BH) / 36 000. Decodare:
P - suma dobânzii pentru întoarcerea cu întârziere a sumei ocupate.
SR - rata de refinanțare stabilită de Banca Centrală.
D - mărimea datoriei.
BH - numărul de zile de întârziere, inclusiv cea în care datoria a fost direct achitată integral creditorului.
36.000 - 360 de zile pe an, înmulțit cu un indicator care arată ponderea de un procent.
Exemplu de calcul practic
Să facem câteva precizări în exemplul prezentat în întregul articol, și anume suma pe care A. Ivanov împrumutat de la Smirnov S.S. Să fie 100 mii de ruble. Acum avem toate informațiile de înlocuit în formula:
SR = 9% din iunie a acestui an - relevant la 2 septembrie 2017.
D = 100.000 ruble.
BH = 28 (între 6 august și 2 septembrie inclusiv).
Înlocuiți aceste numere în formula de calcul:
(9 x 100.000 x 28) / 36.000 = 700.
De aici obținem că Ivanov A.B. la data rambursării datoriei către Smirnov S.S. pentru o întârziere a plății de 28 de zile trebuie să plătească creditorului suma totală de 100 700 ruble (100 000 + 700).
În acest articol, am examinat unul dintre cele mai ușoare exemple de calculare a dobânzii la întârzierea plății unei obligații a datoriei. În unele cazuri, aceasta este complicată de rambursarea parțială a datoriei, precum și de plățile lunare-recompense către creditor pentru împrumut. Aceste calcule sunt cel mai bine făcute nu în mod independent, ci cu ajutorul a numeroase calculatoare online prezentate pe Web.
Furnizarea la termen a sumei împrumutate, cu excepția cazului în care contractul de împrumut este convenit altfel, este pedepsit cu calcularea dobânzii pentru deducerea banilor altor persoane pentru fiecare zi întârziată prin acord. Nu uitați că această penalitate se percepe până la rambursarea integrală a datoriei către creditor.