Deschiderea unui cont bancar de tranzit este necesară în cazurile în care o persoană fizică sau juridică se angajează în activitate economică străină și acceptă plățile pentru bunurile și serviciile sale în valută. În acest caz, forma juridică a afacerii nu contează. Ce constituie un cont de tranzit, ce etape trebuie să parcurgi atunci când îl deschizi și ce nuanțe ale utilizării sale, cititorii vor învăța din acest material. De fapt, nimic complicat.
Cont de tranzit la o instituție financiară. Ce este asta
Contul de tranzit al companiei este utilizat pentru a transfera fonduri în valută pentru mărfurile vândute de o entitate comercială. Sau serviciile furnizate. Pentru un cont de tranzit, caracteristica sa inextricabilă cu contul de monedă este caracteristică. Obligatoriu. Cu alte cuvinte, un cont de tranzit nu poate exista fără un cont în valută. Și invers. De asemenea, trebuie subliniat faptul că fondurile în valută străină dintr-un cont de tranzit pot fi pe o perioadă care nu depășește 15 zile. În acest timp, acestea sunt supuse transferului - în moneda principală. Sau ar trebui convertită în monedă națională. Și transferat din contul de tranzit la cel curent. Totul este extrem de simplu.
Instrucțiuni pentru deschiderea unui cont de tranzit
Deci, mai multe detalii. După cum sa menționat mai sus, un cont de tranzit este legat de un cont valutar și nu poate funcționa fără acesta din urmă. Care sunt pașii principali pe care trebuie să îi parcurgeți atunci când îl deschideți? În primul rând, o entitate comercială trebuie să furnizeze unei instituții financiare o copie a statutului organizației sale și să o însoțească cu o cerere în formularul corespunzător, cu o cerere de deschidere a unei monede străine și a unui cont de tranzit. Mai mult, este necesar ca documentul să precizeze posibilitatea de a lucra cu moneda altor state.
După aceea, angajații băncii emit un card bancar. Acest proces este însoțit de furnizarea unei liste a persoanelor autorizate ale companiei care au dreptul de acces la un cont de tranzit. În plus, trebuie furnizate mostre de semnături ale acestor angajați.
În același timp, entitatea de afaceri sau reprezentantul acesteia este obligat să prezinte băncii documente care confirmă legalitatea deschiderii și funcționării întreprinderii. Trebuie menționat că, în cazul în care compania a fost reorganizată, va fi necesară și furnizarea de certificate relevante. În stadiul final, organizația transmite instituției financiare documente care dovedesc legalitatea originii veniturilor obținute în valută.
Încheierea unui acord
După finalizarea tuturor etapelor de mai sus, instituția financiară și entitatea de afaceri încheie un acord separat privind deschiderea conturilor de tranzit și valută străină. Atunci când lucrează în legătură cu vânzarea de bunuri și servicii în valută, reprezentanții companiei indică numărul de plată către omologii lor.
Sfaturi de lucru
Trebuie menționat că există anumite reguli nu numai pentru deschiderea unui cont de tranzit, ci și pentru lucrările ulterioare cu acesta. Deci, în termen de 7 zile de la apariție, entitatea de afaceri trebuie să notifice autoritățile fiscale la locul înregistrării companiei sale. În plus, ar trebui notificat departamentul corespunzător al fondului de pensii. În caz contrar, vor urma sancțiunile.
De asemenea, i se cere să anunțe fondul asigurărilor sociale deschiderea.Trebuie subliniat aici că organismele de stat nu au dreptul să facă plângeri cu privire la lipsa notificării deschiderii unui cont de tranzit. Acest lucru este foarte important.
Un cont de tranzit are caracteristici care îl diferențiază semnificativ, care trebuie raportate Inspectoratului Serviciului Fiscal Federal. În plus, nevoia de organizare nu depinde de dorința unei persoane fizice sau juridice. Deschiderea sa este obligatorie și se realizează în conformitate cu procedura stabilită ca adaos la contul de monedă, care ar trebui raportat autorităților de stat. Totul este foarte serios.
În sfârșit, merită menționate cerințele pentru documentele care confirmă legalitatea înregistrării într-un cont de tranzit în valută. Acesta poate fi: un act de muncă efectuat, un contract pentru furnizarea de bunuri sau furnizarea de servicii și alte certificate. În acest caz, documentele trebuie furnizate în rusă, iar traducerea dintr-o limbă străină trebuie să fie certificată de un notar.