Există multe tipuri de împrumuturi. Printre ele se numără credite ipotecare, consumatoare, împrumuturi pentru toate tipurile de afaceri. Fiecare serviciu are propriile sale caracteristici de proiectare și condițiile de primire. Băncile oferă clienților să folosească o altă formă de împrumut - împrumuturi de factură. Această procedură are propriile subtilități de proiectare, care vor fi prezentate ulterior.
O cambie este principalul instrument în operațiunile de creditare și decontare. Apariția sa este asociată cu necesitatea de a transfera fonduri dintr-o regiune în alta, precum și în tranzacții financiare la scară internațională. De asemenea, este utilizat pentru tranzacții de schimb valutar. Serviciul are avantajele și dezavantajele sale. Vom vorbi despre asta mai târziu.
Factura este considerată unul dintre principalele instrumente ale operațiunilor de creditare și decontare. După cum am menționat mai sus, aspectul său este asociat cu necesitatea de a transfera bani dintr-o regiune în alta și de a schimba monede în valută. După citirea articolului, veți analiza principalele caracteristici ale unui astfel de lucru cum ar fi factura de credit.
Conceptul
O cambie este tipul de garanție pe care o întreprindere o emite. Apoi poate fi vândută persoanelor juridice și persoanelor fizice. Astfel de operațiuni sunt necesare pentru ca firma emitentă să primească banii lipsă. Fiecare factură are o perioadă de returnare specifică. Aceasta înseamnă că proprietarul de valori mobiliare în anumite momente poate solicita schimbul lor de bani investiți.
În astfel de operațiuni, se plătește contravaloarea numerarului. Prin urmare, o factură de credit este un fel de tranzacție de cumpărare și vânzare. Rata creditului se corelează cu scadența valorilor mobiliare. În contractul întocmit cu o astfel de creditare, există informații despre momentul plății datoriei.
Tipuri de facturi
Acum sunt emise 2 tipuri de lucrări:
- O bilet la ordin. Conține o cerință pentru returnarea sumei indicate în termenul specificat.
- Transferabilă. Cu el, fondurile sunt transferate către un terț.
Perioada în care se întocmesc și se emite valori mobiliare este determinată pe baza acordurilor dintre împrumutat și creditor. Scadența facturii este de la 3 la 12 luni. Perioada este stabilită individual. De exemplu, dacă acordați împrumuturi timp de 3 luni, acesta va fi creditarea pe termen scurt. Facturile pe termen lung sunt emise pentru o perioadă mai mare de un an. Dobânda aferentă facturii este de aproximativ 5-8% pe an. Aceasta este puțin mai mică decât împrumuturile obișnuite.
caracteristici
O factură de credit are condiții mai favorabile în comparație cu împrumuturile clasice. Caracteristici asociate cu termenul scurt al unor astfel de împrumuturi. Perioada de rambursare nu este mai mare de 1 an.
Înainte de expirarea acordului, clientul trebuie să plătească băncii o taxă și o compensație pentru valorile mobiliare. Aceste plăți se fac la un moment dat. Mărimea comisionului nu este determinată de mărimea împrumutului, valabilă pe parcursul termenului. Mai precis, nu există nicio amortizare a împrumutului. Conform acordului, data plății împrumutului nu coincide cu ziua rambursării facturii. Ar trebui să fie mai devreme.
înregistrare
Tipurile de împrumuturi de factură vă permit să alegeți opțiunea cea mai potrivită. Primul grup include purtătorul, inclusiv contabilitatea, ipoteca. Acestea sunt întocmite de o persoană juridică prin transfer, în schimbul unei anumite sume.
Al doilea grup include bilete la ordin. Garanția va fi atunci titluri. Persoanele juridice care au finalizat toate etapele procedurii pot primi un împrumut pentru a cumpăra o factură. Cu această lucrare, compania plătește furnizorului pentru produs. Tipurile de împrumuturi de factură sunt la cerere mare.
Odată cu vânzarea mărfurilor și primirea banilor, persoana juridică transferă băncii suma preluată cu dobândă. Datorită facturii, care este deținută de furnizor, aceasta poate plăti contrapartide. El are dreptul să restituie titluri la bancă și să primească bani pentru acestea.
Sarcini de afaceri
Metoda de creditare este renumită pentru oportunitățile atractive pentru împrumutat și contrapartida furnizor. Persoana juridică are posibilitatea de a reduce perioada de soluționare cu furnizorii. În viitor este probabil o divergență a fondurilor.
Furnizorul este protejat împotriva riscului de neplată. El scurtează intervalul de timp dintre expedierea mărfurilor și primirea banilor pentru aceasta. Compania furnizor folosește factura pentru decontările proprii cu contrapartide. Folosind acest serviciu, Banca atrage clienți noi, fără a cheltui bani pe el. O organizație care dorește să plătească facturi trebuie recunoscută de bănci. Compania va avea ocazia să încaseze.
condiţii
Realizând un astfel de serviciu, o instituție de credit se expune la 3 tipuri de riscuri - credit, dobândă și lichiditate. Pentru a se asigura că acestea sunt minime, băncile oferă anumite cerințe pentru clienți:
- Posibilitatea de a oferi garanții, care pot fi obligațiuni de împrumut public, inventare, imobiliare.
- Implementarea activităților pe tot parcursul anului.
- Rentabilitate confirmată prin transferuri de bani într-un cont curent.
Dacă clientul îndeplinește condițiile, atunci poate conta pe obținerea unui împrumut. O rată mică este principalul avantaj al unor astfel de servicii. Le face profitabile pentru întreprinderile care nu pot utiliza împrumuturi de alt tip.
Evaluarea creditului clientului
Atunci când iau în considerare aplicația, specialiștii studiază situația financiară a clientului. Acest lucru este necesar pentru a confirma solvabilitatea. Pentru a face acest lucru, băncile trebuie să furnizeze informații precum:
- numele companiei, adresa;
- lista liderilor;
- lista sucursalelor;
- compoziția activelor circulante și fixe;
- lista împrumuturilor existente;
- descrierea echipamentului;
- întârziere;
- scopul împrumutului
Compania trebuie să aibă un raport financiar anual, bilanțul organizației, un plan de producție și sfera economică, polițe de asigurare, statut. Creditabilitatea este evaluată în funcție de informațiile furnizate de alte organizații bancare, rapoarte media și serviciile auditorilor independenți.
Beneficiile
Împrumuturile de factură au mai multe avantaje. Împrumuturile au un efect favorabil asupra sistemului financiar și economic al țării. O factură comercială crește volumul mărfurilor cumpărate cu împrumuturi mai ieftine și o creștere a plăților amânate.
Organizațiile care utilizează valori mobiliare pentru a plăti serviciile furnizorilor sunt eligibile pentru rambursări de TVA la produsele cumpărate. Astfel de tranzacții reduc riscul de neplată, deoarece responsabilitatea revine organizației bancare care le-a vândut.
Împrumuturile bancare emise de bănci sunt simplificate. Decontarea reciprocă efectuată folosind facturi extrem de lichide este necesară pentru a reduce rata. Acest lucru se datorează faptului că hârtiile sunt ca banii.
contra
Deși serviciul are avantajele sale, împrumuturile de factură prezintă multe dezavantaje. Există motive care scad popularitatea acestui instrument financiar. Împrumuturile sunt în cheltuielile financiare ale împrumutatului. Banii clientului se pierd, nu numai din cauza reducerii, dar și din cauza interesului.
Pentru compania creditoare, serviciul are și factori negativi. Principalul este apariția riscurilor care devin motivul protestării titlurilor și sumelor rezervate legal. Cu toate acestea, nu trebuie să refuzați împrumuturile cu facturi. Acest lucru este valabil mai ales în cazul elementelor de factură care au un nivel ridicat de activitate.
Sună împrumut
Obținerea unui împrumut la credit implică emiterea unui împrumut garantat prin facturi pe care clientul le are deja. Caracteristicile distinctive ale acestui serviciu includ următorii factori:
- Nu transferă dreptul de proprietate asupra facturilor către bancă.
- Hârtiile sunt gajate doar pentru perioada aprobată cu rambursare.
- Dacă clientul nu își îndeplinește obligațiile, acesta pierde dreptul la factură.
- Împrumuturile sunt emise în suma facturilor.
Astfel, un împrumut on-call este considerat un tip de factură. Rezultatul utilizării sistemului de facturare este asociat cu creșterea vânzărilor, creșterea veniturilor și îmbunătățirea solvabilității. Sistemul bancar se bazează pe clienți corporativi, prin urmare sunt oferite condiții favorabile - fiabilitatea, stabilitatea și simplitatea procedurii.