În articol avem în vedere conceptul, clasificarea și tipurile de credit bancar. Ce este asta Codul civil al Federației Ruse oferă în acest moment o definiție a două concepte apropiate - credit și împrumut. Aceste concepte sunt, desigur, interconectate și similare, dar există diferențe semnificative între ele.
Caracteristici de definiție
Un împrumut este transferul de numerar sau alte active materiale dintr-o parte în alta. La rândul său, un împrumut acționează ca un caz special al unui contract de împrumut și prevede următoarele caracteristici caracteristice:
- Dacă acordul de împrumut nu prevede alte condiții, atunci împrumutul nu poate fi dat gratuit, fără a percepe dobânda pentru utilizare.
- Împrumutul presupune transferul către împrumutat de numerar numai pentru uz temporar. Alte valori materiale nu sunt emise pe credit.
- Un creditor nu poate fi decât o instituție bancară oficială care are dreptul să desfășoare activități financiare.
Istoric de credit
Pe baza ultimului alineat, putem concluziona că creditul este numai bancar. La rândul său, împrumuturile bancare pot fi definite ca ansamblul relației dintre împrumutat și organizația bancară ca un creditor. Premisele pentru o astfel de relație în acest caz sunt:
- Împrumutatul asigură transferul unei anumite sume pentru utilizare în anumite scopuri. Cu toate acestea, există împrumuturi negarantate.
- Returnarea la timp a fondurilor furnizate.
- Plata de către împrumutat a dobânzii la împrumut în conformitate cu acordul.
Clasificarea împrumuturilor bancare
Structurile bancare oferă clienților posibilitatea de a alege dintre un număr mare de produse de împrumut. Există mai multe clasificări ale creditelor bancare. Luați în considerare unul dintre ele, în funcție de semnele împrumutului:
- Principalele grupuri de debitori. În acest caz, distinge împrumuturi acordate organizațiilor și întreprinderilor, persoanelor fizice și băncilor. Cel mai adesea, 68,7% din suma totală a împrumuturilor provin de la întreprinderi și organizații, aproximativ 20% sunt emise persoanelor fizice și aproximativ 12% provin din împrumuturi către bănci.
- Termenul de utilizare a împrumutului. Aici sunt alocate împrumuturi urgente și împrumuturi la cerere (la cerere). În același timp, cele urgente sunt împărțite pe termen scurt, adică până la 12 luni, pe termen mediu (până la trei ani) și pe termen lung, restante pe o perioadă mai mare de trei ani.
- Suma împrumutului Pe această bază, sunt alocate împrumuturi mici, medii și mari.
- Software-ul. Acestea sunt împărțite în împrumuturi necompletate sau negarantate și garanții, asigurări și garanții.
- Metoda de emitere a unui împrumut. În acest caz, vorbim despre împrumuturi compensatorii, care sunt transferate în contul debitorului pentru a rambursa costurile din fondurile proprii, precum și împrumuturi de plată care sunt trimise pentru plată conform documentelor.
- Metoda de rambursare. Împrumuturile sunt alocate care sunt rambursate în rate și cele rambursate simultan.
Tipuri de împrumuturi
O clasificare comună a formelor de împrumut bancar nu există pentru toate țările. Acest fapt se datorează faptului că nivelul de dezvoltare a sectorului bancar este diferit pentru fiecare țară, precum și modalitățile de furnizare a fondurilor către împrumutat. Mai sus, am descris clasificarea în funcție de principalele caracteristici. Cu toate acestea, există o clasificare mai detaliată a creditelor, care se găsește cel mai adesea în literatura economică. Aceasta implică alocarea următoarelor caracteristici:
- Scopul împrumutului.
- Zona de utilizare a fondurilor de credit.
- Termenul pentru care este emis un împrumut.
- Software-ul.
- Modul de rambursare a creditului.
- Tipul ratei dobânzii.
- Suma împrumutului
Conceptul de împrumuturi bancare și clasificarea lor prezintă interes pentru mulți.
Pe programare
Prin scop, sunt alocate următoarele tipuri de împrumuturi:
- Agricultura.
- Industriale.
- Investiții.
- Cumpărături.
- Ipoteca.
- Consumatorilor.
Luați în considerare principalele tipuri de împrumuturi bancare și clasificarea acestora.
Împrumuturile agricole sunt acordate fermelor țărănești sau fermierilor pentru a ajuta la dezvoltarea activităților agricole, respectiv recoltarea și cultivarea pământului.
Împrumuturile industriale sunt emise pentru dezvoltarea activităților de producție, precum și pentru achiziționarea de echipamente și materiale.
Se acordă un împrumut de consum persoanelor fizice în caz de nevoie urgentă, de exemplu, pentru repararea sau achiziționarea de aparate electrocasnice etc.
Împrumuturile ipotecare acordă bunuri imobiliare. Se aplică pentru achiziția sau restaurarea locuințelor.
După domeniul de utilizare
În funcție de sfera de utilizare, împrumuturile sunt alocate pentru a asigura un capital fix sau de lucru. Acestea din urmă sunt împărțite în împrumuturi în sfera circulației și a producției. Pentru economia rusă, împrumuturile în sfera circulației sunt cele mai caracteristice.
În funcție de condițiile de utilizare, sunt alocate împrumuturi urgente și credite la cerere. Care sunt alte criterii de clasificare pentru împrumuturile bancare?
Pentru a se asigura
Securitatea oferă împrumuturi necompletate și garantate. Împrumuturile necompletate sau negarantate sunt emise numai debitorilor care s-au stabilit ca plătitori de încredere. Nu necesită garanții suplimentare sau asigurare. La rândul lor, împrumuturile garantate reprezintă cea mai comună formă de împrumut în Rusia. Acestea sunt împărțite, în funcție de forma de garanție, în garanții, asigurări și garanții. Această separare are o natură mai teoretică. În practică, totul este oarecum diferit, iar împrumuturile din sectorul bancar din Rusia sunt împărțite în valori negarantate, insuficient garantate și garantate. Clasificarea creditelor bancare nu se limitează la aceasta.
Prin metoda de rambursare
În funcție de metoda prin care se rambursează împrumutul, se alocă împrumuturi în rate și fonduri forfetare. O formă tradițională de rambursare a împrumuturilor pe termen scurt este o rambursare unică. Acest lucru este cel mai convenabil din punct de vedere legal și nu necesită o procedură complexă de procesare a împrumuturilor. În rate, împrumuturile sunt prevăzute pentru rambursarea a mai mult de două plăți, prelungite pe întreaga durată a contractului. Condițiile de rambursare a împrumutului sunt negociate la încheierea unui acord cu banca și depind direct de termenul împrumutului, inflația, facilitatea etc. Consideră clasificarea creditelor bancare în funcție de dobândă.
La rata dobânzii
În funcție de tipul ratei dobânzii, sunt alocate dobânzi fixe și variabile la împrumut. O rată fixă a dobânzii presupune un tarif stabilit pentru întreaga perioadă de împrumut fără dreptul de a face modificări. Împrumutatul se angajează să returneze fondurile la bancă în conformitate cu acordul încheiat și la rata dobânzii stabilită. Acest tip de creditare este caracteristic sectorului bancar rus.
Rata de creditare variabilă implică o revizuire a ratei dobânzii stabilite anterior. Mai mult, rata dobânzii este formată din două părți, și anume: cea principală, care variază în funcție de tendințele pieței și de prima, care este fixată.
După mărimea împrumutului
Împrumuturile mici, medii și mari sunt alocate în funcție de mărimea împrumutului. Nu există o clasificare unică pentru această caracteristică. Mărimile împrumutului variază în funcție de situația unei economii de piață. Mare în Rusia este considerat un împrumut, a cărui dimensiune depășește 5% din capitalul total al unei organizații bancare.
Tipuri de riscuri de credit
Riscul în sectorul creditului este probabilitatea pierderii planului material de către o organizație bancară. Motivul pentru astfel de pierderi poate fi o modificare a valorii de piață a instrumentelor financiare. Modificările pe piața valutară pot provoca, de asemenea, risc bancar.
Există o clasificare generală acceptată a creditelor bancare în funcție de nivelul de risc. Deci, în funcție de sursa de formare, sunt evidențiate următoarele riscuri.
Risc extern
Probabilitatea pierderilor se datorează insolvenței sau neîndeplinirii debitorului. Acest lucru se întâmplă sub influența factorilor macroeconomici care afectează clientul. Astfel de riscuri nu se aplică băncilor sau unui împrumutat specific, aici o influență semnificativă o exercită extern economia, politica sau societatea. O situație similară poate fi, de exemplu, introducerea legii marțiale, o revoluție, o schimbare a regimului politic al țării, embargoul, privatizarea, impunerea de sancțiuni la importuri sau exporturi, criza economică, dezastrul natural etc.
Risc intern
Astfel de riscuri apar ca urmare a neplăcerii sau insolvenței debitorului în cazul unor factori interni negativi. În acest caz, riscul a fost direct afectat de activitățile clientului. O astfel de situație poate duce la o distribuție irațională a cheltuielilor, la scăderea reputației organizației, la o politică de plată ineficientă etc.
Prin risc
În funcție de gradul de risc, se disting următoarele tipuri:
- Acceptabil. Presupune pierderi de până la 25%.
- Mediu sau mare, pierderi pentru care poate fi de până la jumătate din cantitate.
- Înaltă. Pierderile pentru acest tip de risc pot ajunge până la 75%.
- Critice. Este considerat inacceptabil, deoarece pierderile asupra acestuia pot fi de până la 100%.
Principiile creditării bancare și clasificarea creditelor bancare sunt strâns legate.
Principii de creditare
Ca orice alt tip de relație financiară, creditul se bazează pe anumite principii care asigură buna funcționare a întregului mecanism bancar. Sectorul de creditare oferă șase principii de bază, care includ:
- Urgență. Aceasta este o condiție importantă pentru acordarea de numerar pe credit. În acest caz, termenul împrumutului este specificat în contract și trebuie să fie respectat cu strictețe de către împrumutat la rambursarea fondurilor. Principiul de urgență determină rambursarea împrumutului.
- Reflexivitate. Este baza oricărui împrumut emis. Dacă împrumutatul nu și-ar fi asumat obligația de rambursare a fondurilor, sistemul de credit în sine și-ar fi pierdut esența.
- Securitate. Aceasta este, de asemenea, un fel de garanție a rambursării, deoarece în cazul refuzului împrumutatului de a-și asuma obligația de rambursare a împrumutului, banca este garantată să primească garanții, asigurare sau continuă procesul de încasare de la garanți.
- Plătit. Este, de asemenea, baza relațiilor de credit. Acest principiu implică returnarea nu numai a banilor luați, dar și a dobânzii pentru utilizarea creditului.
- Diferențierea. Ea implică o abordare individuală a fiecărui client individual. Acest lucru se datorează nu numai condițiilor diferite ale clienților, ci și politicii guvernamentale în ceea ce privește sectorul creditului.
- Natura țintă. Aceasta este includerea în contractul de împrumut a scopului pentru care este luat împrumutul.
Am examinat clasificarea creditelor bancare.